Жөнөкөй сөз менен айтканда лизинг деген эмне?

2024 Автор: Howard Calhoun | [email protected]. Акыркы өзгөртүү: 2023-12-17 10:34

Учурда биздин күнүмдүк сөзүбүзгө көптөгөн чет өлкөлүк сөздөр кирди: лизинг, маркетинг, коучинг жана башка көптөгөн сөздөр. Анан баары жакшы. Жөнөкөй сөз менен айтканда лизинг (англ. to lease деген сөздөн келип чыккан, "аренда" деп которулат) деген эмне? Бул маселеге кызыккандарга түшүндүрүүгө аракет кылабыз. Кыскача айтканда, лизинг - бул турак-жайды, жабдууларды же транспорт каражаттарын келечекте кайра сатып алуу мүмкүнчүлүгү менен ижарага берүү. Башкача айтканда, бул эки мүмкүнчүлүктү - узак мөөнөттүү ижара жана сатып алууну кемчиликсиз айкалыштырган финансылык инструмент. Бул маселенин бардык аспектилери тууралуу кененирээк макаладан окуңуз.

Эссенция

Лизинг эмне экенин билбейсизби? Баары абдан жөнөкөй. Лизингдик компания сатуучудан белгилүү бир мүлктү (мисалы, кыймылсыз мүлктү, жабдууларды же транспорт каражаттарын) сатып алып, аны узак мөөнөткө керектөөчүнүн (башкача айтканда, бул чынжырдагы үчүнчү жакка) колдонуусуна өткөрүп берет.

Маанилүү! Бул сатуучуну кардар (башкача айтканда, финансылык кызматтын керектөөчүсү) тандайт.

Лизинг келишиминин бүткүл мөөнөтүнүн ичиндекардар (же лизинг алуучу) дайыма жана системалуу түрдө төлөмдөрдү жүргүзөт, эч кандай учурда аларды өткөрүп жибербейт (антпесе ал товарсыз калышы мүмкүн). Эгерде келишим аяктаганга чейин керектөөчү ижарага алган нерсесинин баасын толугу менен төлөп берсе; ошондой эле лизингдик компаниянын аны иштетүү мүмкүнчүлүгү үчүн белгилүү бир суммадагы акча (ал мурда каралган жана документте жазылган), анда мүлк мыйзамдуу түрдө лизинг алуучунун менчигине өтөт.

Мындай финансылык инструмент чакан фирмалар үчүн өтө пайдалуу. Лизингде лизингге алынган мүлктү пайдалануу мүмкүнчүлүгү үчүн баштапкы төлөм анын жалпы наркынын болжол менен 20-30% түзөт. Мындан тышкары, лизингге катышкан уюм чыгымдардын бир бөлүгүн өзүнө алат. 5 жылдан кийин (келишимдер көбүнчө ушундай мөөнөткө түзүлөт) бул чакан компания ижарага алган мүлктүн жалгыз жана толук ээси болуп калат.

Лизинг жөнөкөй ижарадан эмнеси менен айырмаланат

Ижара деген эмне? Сиз убактылуу ижарага берүүчүгө тиешелүү болгон кээ бир мүлктү келишимде көрсөтүлгөн белгилүү бир суммага пайдаланасыз. Ай сайын төлөмдөрдү жасаңыз, бирок баштапкы төлөмдөн бошотулат. Ижара мөөнөтү аяктагандан кийин, сиз жөн гана ижарага алынган нерсени анын ээсине кайтарып бересиз жана бүттү.

Анда лизинг деген эмне? Бул дагы ижаранын бир түрү, мүлктү сатып алуу же аны этап-этабы менен толук ээлик кылуу укугу менен гана.

Маанилүү! Биринчиден, баштапкы төлөмсүз лизинг мүмкүн эмес. ичинде-экинчиден, ижарачы ижарага алынган мүлктү толугу менен сатып алгандан кийин гана анын толук ээси боло алат.

Лизинг кредиттен эмнеси менен айырмаланат

Лизингде да, кредиттөөдө да мүлктү пайдаланууга алуу үчүн керектөөчү мурда макулдашылган жана документте жазылган үзгүлтүксүз төлөмдөрдү төлөп турууга тийиш, бул акыр-аягында ижара акысын толугу менен жабат. келишимдин предмети. Бул аларды бириктирип турат. Бирок айырмачылыктар да бар:

• Кредитке тигил же бул мүлктү сатып алуу менен карыз алуучу дароо бир түндүн ээси болуп калат. Лизингде келишимдин бүткүл мөөнөтүнүн ичинде объект лизинг берүүчүнүн менчигинде кала берет жана белгилүү бир убакыттан кийин гана менчик укугун өзгөртө алат.
• Лизинг бүтүмүндө күрөө талап кылынбайт. Кредит муну менен мактана албайт. Кошумчалай кетсек, лизингди узак мөөнөткө бөлүп төлөө планы төлөмдөрдүн көлөмүн бир топ кыскартат жана ошону менен керектөөчүгө өзүнүн компаниясынын активдерин мүмкүн болушунча мыкты башкарууга мүмкүндүк берет.

• Кредиттик уюм белгилүү бир мүлктү сатып алуу үчүн карыз алуучуга акча берет. Ал эми лизинг берүүчү лизинг объектисин сатып алат жана аны кийин сатып алуу укугу менен керектөөчүнүн пайдаланууга берет.
• Кредиттөө предметин тейлөөгө жана күтүүгө кеткен чыгымдарды толугу менен карыз алуучу көтөрөт. Лизингде мындай иш-аракеттердин бардыгын лизинг берүүчү «өз мойнуна» алышы мүмкүн. Же кабыл албашыңыз мүмкүн - сиз макул болосуз.
• Кредит алуу үчүн документтердин пакети олуттуулизингге караганда көбүрөөк. Ооба, баштапкы төлөм бир топ жогору.
• Кредит боюнча пайыздык чен жана мүлктүн акыркы баасы (чыныгы баага салыштырмалуу) лизинг бүтүмүнө караганда бир топ жогору.

Эскертүү! Ижарага алынган активдин жалпы наркы реалдуу баа менен тейлөөгө кеткен чыгымдын суммасы болуп саналат.

Лизингдин түрлөрү

Лизинг транзакциясы кандай аракеттер менен аяктаганына жараша, анын эки түрү бар:

• Финансы. Бул түрдүн маңызы керектөөчү ижара мөөнөтү аяктагандан кийин келишимде көрсөтүлгөн белгилүү бир баада ижарага алынган мүлктү сатып алууга милдеттенгендигинде турат. Башкача айтканда, анын толук жана жалгыз ээси болуу. Эреже катары, мүлк ижарачыга жалпы наркынан мурда төлөнгөн ижара төлөмдөрүн алып салуу менен алынган калдык наркы боюнча турат.
• Иштетүү. Мында ижарачы лизингге алынган объекттин өзү үчүн эмес, анын ижарасы үчүн гана төлөйт деп түшүнүлөт. Келишим аяктагандан кийин мүлк ижарага берүүчүгө кайтарылып берилет.

Финансылык лизингдин үч түрү бар:

• Жарым-жартылай. Бул учурда, ижарага алынган мүлктү тейлөөгө байланышкан бардык чыгымдарды ижарачы төлөйт.
• Толук. Бул учурда, ижарага берүүчү ижарага алынган объектти тейлөөгө байланышкан бардык чыгымдарды өзүнө алат.
• Эл аралык (келишим Россиянын жана башка өлкөлөрдүн компаниялары тарабынан түзүлөт) же ата мекендик (лизинг бүтүмүнүн тараптары ганаРоссиянын ишканалары).

Жеке адамдар үчүн

Жеке адамдар үчүн лизинг деген эмне? Кыскача айтканда, бул жеке адам сатып алуу укугун ишке ашыра турган, же акырындап менчигине объектти сатып ала турган каржылык ижара болуп саналат. Ал эми майда-чүйдөсүнө чейин болсо, анда мындай көрүнөт:

• .
• Жеке жактын өтүнүчү ишкана тарабынан каралып, аны менен келишим түзүлөт. Келишимдин шарттарына ылайык, арендага берүүчү ижарачы көрсөткөн мүлккө ээ болуп, андан кийин объектти белгилүү бир акы үчүн жана белгилүү мөөнөткө жарандын пайдалануусуна өткөрүп берет.
• Транзакция аяктагандан кийин жеке жак лизингдик активди калдык наркы боюнча сатып ала алат же аны ижарага берүүчүгө кайтарып бере алат.

Баары абдан жөнөкөй жана жеткиликтүү. Башкача айтканда, жеке жактар үчүн лизингге Россиянын ар бир жараны (кааласа) келишимдин бардык шарттарын сактаган шартта лизингдик укуктук мамилелерге кирүүсүн камтыйт экен.

Жеке адамдар үчүн лизингге кайрылуу үчүн талап кылынган документтер

Керектүү документтердин тизмеси:

• Өздүгүн тастыктоочу документ, б.а. жарандык паспорт жана анын көчүрмөсү (бардык барактары кошпогондо).
• Анкета катасыз толтурулду.
• Өздүгүн тастыктоочу жана сүрөтү бар экинчи документ (мисалы, паспорт).
• Киреше булактарын көрсөткөн күбөлүк (мисалы, эмгек келишими же эмгек китепчесинин көчүрмөсү).
• Белгилүү бир мезгил ичиндеги кирешенин жалпы суммасын көрсөткөн документ (мисалы, 2 жеке киреше салыгы жөнүндө маалымкат).

Эскертүү! Биринчи: лизингдик укуктук мамилелерде кардардын жашы маанилүү эмес. Экинчиден, мындай бүтүм жасалган учурда, ижарага берүүчүнүн тобокелдиктери нөлгө чейин төмөндөйт, анткени төлөнбөгөн учурда, ижарачыга ижара акысынан жөн эле баш тартылат, ал эми мүлк кандай болгон күндө да кызмат көрсөтүүчүнүн менчигинде калат.

Юридикалык жак үчүн лизинг

Юридикалык жактар үчүн лизинг – бул келечекте сатып алуу укугу менен узак мөөнөттүү лизингге жабдууларды, транспорт каражаттарын жана объектилерди берүүчү компания менен лизингдик уюмдун ортосундагы укуктук мамилелерден башка нерсе эмес.

Бул негизги жүгүртүү капиталын башка жакка бурбастан, белгилүү бир мүлккө тез ээ болууга, ошону менен салык жүгүн азайтууга мүмкүндүк берген абдан ыңгайлуу финансылык инструмент. Дал ушул фактор банк кредитин же лизингди тандоодо аныктайт.

Юридикалык жак үчүн келишим түзүү үчүн керектүү документтер

Лизинг келишимин түзүүдө документтердин пакетине Салык инспекциясынын милдеттүү белгиси менен акыркы беш отчеттук мезгил үчүн баланстын көчүрмөлөрү (тагыраак айтканда кварталдар), Реестрден көчүрмө киргизилет.акционерлер (эгерде ал акционердик коом болсо), ошондой эле төмөнкү документтердин көчүрмөлөрү:

• компаниянын ачык эсептеринин так көрсөтүлгөн күбөлүктөрү;
• салык органында катталгандыгы тууралуу күбөлүк;
• жетекчинин, башкы бухгалтеринин жана бардык документтерге кол коюуга укугу бар адамдардын жарандык паспорттору;
• мамлекеттик каттоо күбөлүгү.

Юридикалык жактар үчүн лизингдин артыкчылыктары

Лизингдик компания менен келишим түзүүдө юридикалык жактар көп артыкчылыктарга ээ:

• Бул бир убакта чоң каржылык чыгымдарды талап кылбайт.
• Көп учурда кызмат көрсөтүүчүлөр лизингге жакшы арзандатууларды сунушташат.
• Өндүрүш кубаттуулугу тез жаңыртылууда.
• Сиз лизингге алынган машиналарды же жабдууларды бажы жагынан жол-жоболоштурууда, ошондой эле аларды каттоодо кызмат көрсөтүүчүлөрдүн жардамына ишенсеңиз болот.
• Көптөгөн бизнес өзгөчөлүктөрүн (мисалы, анын мезгилдүүлүгү) эске алган макулдашылган төлөмдөрдүн ийкемдүү системасы.
• Салык салынуучу базаны кыскартуу менен салык жүгү оптималдаштырылууда.
• Кызмат провайдери лизингге алынган унаага, жабдыкка же техникага кепилдик кызматын көрсөтөт.
• Келишимдин мөөнөтү аяктагандан кийин лизинг алуучу мүлктү кызмат көрсөтүүчүгө кайтарып бере алат, же лизингге алынган лизинг объектисин сатып ала алат, же аны окшош, бирок жаңысына алмаштыра алат. Башкача айтканда, керектөөчүнүн объект менен иштөөнүн үч жолу бар.

Контракт деген эмне

Кандай гана келишимде болбосун тараптардын ортосундагы өз ара аракеттенүүнүн негизги пункттары белгиленет (биздин учурда булар арендага берүүчү жана ижарачы). Бул документ төмөнкү нерселерди камтышы керек:

• Бүтүмгө катышкан тараптардын чоо-жайы жана байланыш телефондору.
• Транзакциянын предметинин толук сүрөттөлүшү.
• Так даталары менен финансылык ижаранын узактыгы.
• Төлөмдөрдү жүргүзүү тартиби жана төлөм суммасы.
• Тараптардын, башкача айтканда, ижарага берүүчү менен ижарачынын милдеттенмелери.

• Транзакциянын аягында мүлк кандай шарттарда кайтарылып берилет же сатып алынат.
• Кайсы учурда келишимди бузууга болот.
• Лизинг предмети так эмне экендигине жараша кошумча шарттар.
• Пенальтилер.
• Келишимге кол коюу жана катышуучулардын ар биринин кол коюу (стенограммасы менен) датасы.

Маанилүү! Кол коюлган лизинг келишими Росреестрде катталууга тийиш.

Унааны каттоонун кылдаттыктары

Унааны лизингге алууда төмөнкү пункттар негизги болуп саналат:

Баштапкы (алдын ала) төлөм. Ал мүлк ижарачыга өткөнгө чейин да ижара берүүчүнүн атына төлөнүүгө тийиш. Бул келишимде белгилениши керек. Суммасы ижарага алынган активдин наркынын болжол менен 50% түзүшү мүмкүн. Керектөөчү ири сумманы төлөсө, салык органдары лизинг келишимин сатуу-сатып алуу келишимине кайра квалификациялай алат (бөлүп төлөө менентөлөмдөр) бардык натыйжалары менен

Маанилүү! Алдын ала төлөмү нөл болгон сунуш сизди эскертиши керек. Бул өтө сейрек кездешет.

• Финансылык ижаранын мөөнөтү. 1-5 жыл болушу мүмкүн.
• Ай сайын төлөм жүргүзүүнүн тартиби (башкача айтканда график). Алардын өлчөмү, эреже катары, унаанын жалпы баасынын болжол менен 5-6% түзөт.
• Мүлктүн калдык наркын аныктоо. Бул унаанын баасынын 70-80% түзүшү мүмкүн.
• Операциялык чыгашалар (башкача айтканда, транспорт салыгы, унааны учурдагы оңдоо, анын техникалык кароосуна, ошондой эле МАИнин айып пулдарына). Мунун баарын ижарачы мойнуна алат. Эгерде бул чыгымдарды ижарага берүүчү төлөсө, анда техникалык тейлөөгө кеткен чыгымдар унаалардын жалпы наркына кошулат.
• Лизинг предметине байланыштуу айрым аракеттерге байланыштуу чектөөлөр. Бул алдын ала уруксатсыз жана транспорт каражатын мурас же күрөө катары каттоосуз чет өлкөгө чыгарууга же экспорттоого тыюу салууга тиешелүү.
• Лизинг предметин алып коюу. Бул кандайдыр бир учурда (албетте, лизинг келишиминин мөөнөтүндө), эгерде келишимдин шарттары кандайдыр бир деңгээлде бузулса, болушу мүмкүн. Бир гана ушул жол жана башка эч нерсе жок. Ооба, унааны лизинг - эч кандай компромисс жок бизнес.

Эскертүү! Чыгып кеткен учурда эч кандай процесс болбойт. Күтпөңүз. Унаа жөн эле алынып салынат. Мындан тышкары, төлөнгөн суммаларды кайтаруу каралган эмес.

Мүмкүн болгон жазалар. Аларарендага берүүчүнүн мүлкүнө зыян келтирилген учурда ээрчип кетиши мүмкүн. Жана туура

Авто лизинг финансылык инструмент катары көптөн бери эле белгилүү. Бирок, таң калыштуусу, алар негизинен юридикалык жактар тарабынан колдонулган. Автоунаа рыногунун көптөгөн адистеринин айтымында, азыр жеке адамдар лизингдик укуктук мамилелерге кире баштаган учур. Эмне үчүн жок? Мындан тышкары, жеке адамдар үчүн унаа лизингинин көптөгөн артыкчылыктары бар.

Лизингде кыймылсыз мүлктү каттоонун кылдаттыктары

Бул кызмат популярдуулукка эми гана ээ боло баштады. Мурда мыйзамда кыймылсыз мүлктү лизинг предмети катары пайдаланууга тыюу салынган эмес (мисалы, шаардын сыртындагы коттедж, батир же ал тургай турак эмес жай). Анын үстүнө, объектинин баасы 50 миллион рублга чейин жетиши мүмкүн, ал эми келишимдин мөөнөтү он жыл болушу мүмкүн. Учурда кыймылсыз мүлктү лизингге берүүнүн актуалдуулугу анын жеке адамдарга жеткиликтүү болуп калгандыгы менен байланыштуу. Жашоо бир орунда турбайт.

Банктар адамдарга турак жай үчүн лизингди сунуштай башташты, аны каттоо тартиби стандарттуу келишимден анча деле айырмаланбайт. Кыймылсыз мүлк лизинги деген эмне экенин түшүнүү үчүн, келгиле, мындай укуктук мамилелердеги аракеттердин алгоритмин карап көрөлү:

• Керектөөчү ылайыктуу мүлктү табат.
• Банк кардардын арызынын негизинде өз каражатына турак жайды сатып алат жана аны ижарачыга финансылык лизингге өткөрүп берет.
• Келишимдин мөөнөтү аяктагандан кийин керектөөчү мүлктү калдыкка сатып алатбаасы.

Маанилүү! Мүлктү кайтарып берүү ижарачы финансылык кудуретсиз болгон учурда гана жүргүзүлүшү мүмкүн. Мындай жагдайлар болгон учурда кардар менен адегенде эки келишим түзүлөт: бири төлөмдү кийинкиге жылдыруу менен турак жай сатып алуу жана экинчиси кыймылсыз мүлктү узак мөөнөткө ижарага берүү жана аны келечекте сатып алуу.

Жабууда

Лизинг жабдуулары, транспорт каражаттары же кыймылсыз мүлк, банк кредиттеринен айырмаланып, бизнесиңизди өнүктүрүүгө мүмкүндүк берүүчү кыйла натыйжалуу финансылык инструмент болуп саналат. Аны менен өндүрүштүк кубаттуулукту кеңейтип, өндүрүшкө жаңы технологияларды киргизүүгө болот. Албетте, мындай укуктук мамилелерде бухгалтердик лизингдик жазуулардын белгилүү бир өзгөчөлүгү бар, ал толугу менен келишимдин шарттарына көз каранды.