Вексель кепилдиги. Векселдерди чыгаруунун түрлөрү жана эрежелери

2024 Автор: Howard Calhoun | [email protected]. Акыркы өзгөртүү: 2023-12-17 10:34

Чыгаруусу жана жүгүртүүсү вексель мыйзамы менен жөнгө салынган баалуу кагаз вексель деп аталат. Анын максаты – бир адамдын (б.а. карызкордун) башка адамга (б.а. кредиторго) болгон карызын накталай түрдө канааттандыруу. Баалуу кагаздардын бул түрүнө укуктар үчүнчү жакка эмитенттин макулдугусуз, бирок ээсинин буйругу менен берилиши мүмкүн.

Вексель бардык баалуу кагаздардын баштапкы формасы катары таанылат. Бул дүйнөдөгү биринчи, эң алгачкы товар жүгүртүү баалуу кагазы, тигил же бул даражада баалуу кагаздардын бардык башка түрлөрү андан келип чыккан. Ал эми мыйзам долбоорунун өзү IOU алмаштырды.

Бүгүнкү күндө вексел дагы эле активдүү, бирок анын баалуу кагаздар дүйнөсүндөгү орду облигацияларга же акцияларга караганда жөнөкөй эмес.

Эмне айырмасы бар

Вексель карыздык баалуу кагаз, ал эми акция үлүштүк баалуу кагаз. Аларды анын өндүрүштүк же товардык формасы эмес, кредиттик капитал гана бириктирет.

Вксель облигациядан реалдуу формалардан келип чыккан бир нече өзгөчөлүктөрү менен айырмаланаталардын баалуу кагаздар катары болушу:

- вексель эсептешүү же төлөмдөр каражаты катары колдонулушу мүмкүн, бул облигациялар үчүн таптакыр тыюу салынган;

- облигациялардын эмиссиясы мамлекет тарабынан катталууга тийиш, бул векселдер үчүн каралбайт;

- облигацияны сатуу-сатып алуу келишими боюнча сатууга болот, вексель ага ээлик кылган адамдын буйругу менен гана сатылышы мүмкүн;

- облигация - эмиссиялык кагаз, вексель жеке мүнөзгө ээ (базарда көптөгөн векселдер бар болсо да) ж.б.

Эки эсеп формасы

Бул жалпы таанылган түрлөрү - вексель жана вексель.

Биринчи, кээде соло вексель деп да аталат, кредиторго акча карызын төлөө боюнча шартсыз (же шартсыз) милдеттенме. Ал эми мыйзам долбоорунда көрсөтүлгөн шарттарда гана. Чынында, бул төлөөчүнүн IOU.

Эгерде сатып алуучуда төлөөгө зарыл болгон сумма жок болсо, вексель товардык бүтүмдүн негизинде берилет. Анын ордуна бул баалуу кагаз чыгарылат, ал үчүн сатуучу белгиленген мөөнөттөн кийин вексельде көрсөтүлгөн сумманы алышы керек болот. Мөөнөтү аяктагандан кийин векселдин ээси сатып алуучуга (б.а. карызкорго) векселди берет, анын акчасын алат. Ал эми карызкор бул камсыздоону алат, ал азыр төлөнүп алынган деп эсептелет. Кредитордун атына вексель берилет.

Вексел деп аталган экинчи вексел – бул кагазда белгиленген сумманы үчүнчү жакка (векселди кармоочуга) төлөө шарты менен аны берген жактын өзүнүн карызкоруна шартсыз деп эсептелген буйругу. Башкача айтканда, котормовексель – бул көрсөтүлгөн сумманы үчүнчү жакка которуу буйругун камтыган жазуу жүзүндөгү документ.

Вкселдин мааниси аталышынан эле түшүнүктүү – ал карызды бир адамдан экинчи адамга өткөрүп берет. Көпчүлүк учурларда тартмачы (кагазды берүүчү) бир эле учурда бир адамдын карызы жана экинчисинин кредитору болуп саналат. Демек, вексель карызкордон карыз берүүчүгө эмес, түздөн-түз кредиторго төлөөнү талап кылат.

Баалуу кагаз катары эсептин чоо-жайы

Кандайдыр бир коопсуздук каттуу расмий документ болуп саналат. Демек, векселдин кандай түрү болбосун чыгаруу өзгөчө эрежелерге баш ийет.

Вексель чоо-жайы:

- вексель белгиси, башкача айтканда, бул "вексель" экендигинин белгиси;

- белгилүү бир сумманы төлөө милдети шарттуу эмес;

- сумма цифралар жана сөздөр менен көрсөтүлгөн (түзөтүүлөр кагазды жараксыз деп эсептейт);

- карызды төлөө мөөнөтү;

- ээси менен жолугушуу чекити;

- алуучунун аты-жөнү жана дареги (же төлөм кимдин буйругу боюнча жүргүзүлөт);

- мыйзам долбоорунун орду жана толук датасы;

- суурманын колу (кол менен жазылган).

Вкселдин реквизиттери векселде («векселдер»), бул кагазда белгилүү бир сумманы төлөөнүн шартсыз талабы, ошондой эле төлөөчүнүн аты-жөнү жана анын жайгашкан жери боюнча гана айырмаланат.

Эсептин негизи катары сумма

Вксельде да, вексельде да карыздын суммасы көрсөтүлөтсандар жана сөздөр менен кайталанган. Алар дал келбеген учурда мыйзам долбоору сөз менен көрсөтүлгөн суммага чыгарылган деп эсептелет. Эгер бир нече болсо, азыраак сумма колдонулат. Ченемдик талаптар карызды бир нече бөлүккө же шарттарга бөлүүгө жол бербейт. Анткени вексел анын чыгарылган себебине карабастан, белгилүү бир сумманы төлөө абстракттуу милдеттенме катары таанылат.

Пайыз менен көрсөтүлгөн сумма менен вексель чыгарууга жол берилет. Алар жалпы төлөмгө киргизилиши же өзүнчө көрсөтүлүшү мүмкүн. Мындан тышкары, эгерде векселде төлөм датасы көрсөтүлгөн учурда же сунушталгандан тартып белгилүү бир мөөнөттүн ичинде болсо, пайыздык чен күчүнө кирет. Башка учурларда, ставка көрсөтүлгөн болсо да, төлөөчү пайыздарды төлөбөй коюуга укуктуу.

Карыздын дареги жана аты

Эгер эсеп төлөөчү катталган юридикалык жак болсо, анда толук юридикалык дареги жана аты-жөнү реквизит катары көрсөтүлүшү керек. Эгерде карызкор жеке жак болсо, анда анын толук аты, фамилиясы жана атасынын аты, ошондой эле катталган жери жана паспорттук маалыматтары толук көрсөтүлөт. Вексель үчүн бул жетиштүү. Векселде тартмачы менен карызкор башка адамдар. Ошондуктан, бул кагазда экинчи дарек да, адамдын аты дагы деталдарга кошулат.

Төлөм шарты

Вксель карызкор тарабынан берилет, ошондуктан ал кагазга талап кылынган сумманы төлөө боюнча өзүнүн милдеттенмесин жазат.

Вксель кредитор тарабынан төлөөчүгө берилет, бирок карызды үчүнчү жакка – трассанттын кредиторуна төлөө шарты менен. Демек, векселде милдеттенме эмес, карызды төлөө талабы камтылган.

Вексельди төлөө мөөнөтү

Мыйзамдуу түрдө алар төмөнкүчө белгиленет:

- "Презентацияда." Башкача айтканда, мыйзам долбоору сунушталаары менен төлөм жүргүзүлөт. Эгерде анда конкреттүү дата көрсөтүлбөсө, бул мыйзам долбоору чыгарылган күндөн тартып бир жылдын ичинде болушу керек. Кечигип калса, эсеп жараксыз болуп калат.

- "Презентациядан кийин белгилүү бир убакта." Карызды төлөп берүү көрсөтүлгөн күндөн кийин макулдашылган убакыт өткөндөн кийин ишке ашат. Бул векселдин алдыңкы бетине жазылууга тийиш. Бул белги карызды кайтарууга иш жүзүндөгү макулдук же кабыл алууда каршылык көрсөтүү күнү болот.

- "Түзүлгөндөн кийин белгилүү бир мезгилде" - кайтаруу мыйзам долбоору түзүлгөн күндөн тартып көрсөтүлгөн күндөрдүн саны өткөндөн кийин ишке ашат.

- "Белгилүү бир күнү" - карызды төлөө баалуу кагазда көрсөтүлгөн күнү жүргүзүлүүгө тийиш.

Мөөнөтү жок болгон учурда вексель ал аткарылган күндөн тартып бир жылдын ичинде төлөмгө көрсөтүлүшү мүмкүн. Эгерде кагазда бир эле учурда төлөм күнү жана мөөнөтү көрсөтүлбөсө, эсеп жараксыз болуп саналат.

Карызды төлөө жери

Эгерде баалуу кагазда башкача каралбаса, төлөм жүргүзүүчү жер карызкордун жайгашкан жери болуп саналат. Эгерде векселде төлөм жүргүзүүчү жер жана төлөөчүнүн турган жери көрсөтүлбөсө, анда ал жараксыз болуп калат. Ошондой эле көрсөтүлгөн бир нече төлөм жерлери менен.

Кагазды түзүү күнү жана жери

Карыздын турган жери жана мыйзам долбоору катталган жери көрсөтүлүшү мүмкүн эмесдал келет. Бирок, эгерде векселдин формасында түзүлгөн жер көрсөтүлбөсө, анда кагаз карызкордун фамилиясынын жанында жайгашкан жерде берилген болуп эсептелет. Эгерде мыйзам долбоорунда көрсөтүлгөн жерлердин бири да жок болсо же ал жок болсо, анда баалуу кагаз жараксыз деп таанылат.

Экселди түзүү күнү абдан маанилүү атрибут болуп саналат, анткени ал төлөм мезгилинин жана вексель боюнча милдеттенменин мөөнөтүн кайра санап баштайт. Эгерде анык эмес компиляция датасы көрсөтүлсө, ал жараксыз деп эсептелет.

Колтам

Ал ылдыйкы оң бурчта карызкордун толук аты-жөнү жана жайгашкан жери астында жана кол менен гана жайгаштырылат. Эгерде документке юридикалык жак кол койгон болсо, анда анын колунан тышкары башкы бухгалтердин колу жана ишкананын мөөрү талап кылынат. Мыйзам долбоорунун жараксыздыгы кол/колдор жок болгон учурда таанылат. Ошондой эле документке жок адамдар же кол коюуга укугу жок адамдар кол койгон болсо.

Кепилдиктер

Вексель үчүн да, вексель үчүн да ченемдик актыларда вексель гарантиясын (аваль) чыгаруу аркылуу акцептелген баалуу кагаз боюнча төлөмдүн кошумча кепилдиктери каралган. Ал үчүнчү жак (көбүнчө банк) тарабынан негизги төлөөчү үчүн да, эсеп үчүн жооптуу болгон башка адам үчүн да берилет.

Авал – документтин алдыңкы бетиндеги же кошумча баракта (аллонге) атайын жазуу. Анда төмөнкүлөр көрсөтүлөт: банктык кепилдик кимге берилгени, анын берилген күнү жана жери. Ошондой эле банктын мөөрүн жана анын биринчи кызмат адамдарынын колдорун коет. "Авал катары карап көрөлү" - бул сөз классикалык катары таанылган. Бирок мааниси боюнча башка каалаганын колдонсо болот.

Экселдин гаранты (авалист) биргелешип жоопкерчилик тартат. Эгерде гарант кагаз үчүн төлөгөн болсо, анда документтен келип чыккан укуктар ага өтөт.

Каржы мекемеси гана гарант катары чыга алат. Башкача айтканда, жеке жак, жада калса юридикалык жак, ал канчалык төлөөгө жөндөмдүү болгонуна карабастан, векселге кепилдик бере албайт.

Кепилдик эмне берет

Биздин өлкөдө вексель жүгүртүүнүн өнүгүшүнө салым кошпогон бир катар себептер бар. Бул жерде алардын айрымдары:

- мыйзам долбоорун чыгарган адамдарга (жеке же юридикалык) ишенбөөчүлүк;

- алдамчылык мүмкүнчүлүгү;

- биздин өлкөдө векселдерди бекитүү жана эсепке алуу системасы жок;

- төлөөдөн баш тарткан (же анын кудуретсиздиги) негизги төлөөчүдөн векселдин суммасын тез өндүрүп алуу эрежелери жана ченемдери белгиленген эмес

Мыйзамыбыз башка баалуу кагаздардын ичинен векселди эң төмөнкү позицияга коёт жана бул тартмачы банкрот болгон учурда зыяндын ордун толтуруу боюнча иш кезектеги акыркы болуп калышын камсыздайт.

Мындай каржылык дооматтар боюнча соттук териштирүүлөр өтө узакка созулат жана оң натыйжага эч ким кепилдик бербейт. Ошондуктан, кредиторлор аваль чыгаруу менен өздөрүн андан ары коргоого аракет кылып жатышат. Вексель кандай максатта авализацияланганына карабастан, авалер векселдин катышуучусу болуп калат. Жана башка документке кол койгондор менен бирдей укукта.

Алуучу эмнени тобокелге салат

Кызык, бирок вексель кепилдиги акчаны кайтарууга 100% кепилдик бербейт. Ошондуктан, документти түзүү, бир катар эрежелерди сактоо керек. Алар мүмкүн болгон кыйынчылыктарды азайтуу үчүн жардам берет. Баарынан кутулуу мүмкүн болушу күмөн, ошондуктан мыйзам долбоору жогорку кооптуу баалуу кагаз болуп эсептелет.

Биринчиден, мыйзам долбоорлорунун бардык нюанстарын билген жогорку квалификациялуу юристке кайрылуу зарыл. Ал өз ишин баалуу кагаздын каттоосун жана ага кепилдикти текшерүүдөн баштайт. Ар кандай типографиялык ката, типографиялык ката же маалыматтардын так эместиги суурманын "форманын кемчилиги" деген сөз менен төлөөдөн баш тартуусуна себеп болушу мүмкүн.

Экинчиден, жактоочу кепилдик берүүчүнү текшерет. Анын үстүнө төлөө жөндөмдүүлүгү негизги нерсе эмес. Уюмдун (фирманын) уставына көңүл буруу керек. Кээде мыйзамдуу түрдө векселдин кепилдиги менен байланышкан операцияларга тыюу салуу жөнүндө жобо белгиленет. Ал эми ошого карабастан, мындай уюмдун (фирманын) кайсы бир кызмат адамы вексельге кол койгон болсо, анда аваль үчүн жоопкерчилик ага жүктөлөт. Ырас, ыйгарым укуктарынан аша чапкандар жазаланат. Ишкананын жетекчиси гана авал бере турган, жада калса анын биринчи орун басарынын да андай укугу жок болгон учурлар бар. Албетте, мындай адам берген кепилдик да олуттуу кыйынчылыктарды алып келет.

Бул жерде авалист ар дайым векселге кол коюу тобокелдигине ээ экенин белгилей кетүү керек. Анткени, мыйзам долбоорун чыгарган компания (же жеке адам) андан баш тарткантөлөп, бардык жоопкерчиликти гарантка жүктөйт. Бул жагынан орус мыйзамдары ар дайым катуу болуп саналат. Эгерде суурмачы башында кара ниет ниетте болгону жана ал өзүнүн иш-аракеттери менен кепилди адаштырууну көздөгөндүгү далилденсе да, бул да аны жоопкерчиликтен бошотпойт. Башкача айтканда, сиз дагы эле карызды төлөшүңүз керек.

Эсептерди сатып алуу

Бул процедура баалуу кагаздар рыногунда окшош финансылык инструменттердин арасында эң ишенимдүү жана популярдуу болуп эсептелет. Векселди сатып алуу - бул кирешелүү төлөм каражаты гана эмес, ийгиликтүү инвестициялоо мүмкүнчүлүгү.

Киреше эсеп пайызын алып келиши мүмкүн. Алар вексельде көрсөтүлгөн карыздын суммасы боюнча алынат. Пайыздык векселдер "көзгө көрүнгөндөн кийин", "көзгө көрүнгөндө, бирок белгилүү датадан эрте эмес", ошондой эле "көрсөтүлгөндөн тартып белгилүү бир мөөнөттүн ичинде" гана чыгарылат. Эсептөө векселди кармоочуда баалуу кагаз болгон бүткүл мезгилге (күндөрдүн санына) жүргүзүлөт. Мөөнөттүн башталышы болуп мыйзам долбоору түзүлгөн күн же документтин текстинде жазылган номер эсептелет. Мындан тышкары, Граждандык кодекс артка санак көрсөтүлгөн датадан кийинки күндөн башталат деп белгилейт. Ал эми Россия Банкы мындай түшүндүрмө берет: векселди иш жүзүндө жайгаштыруу күнү векселдердин пайыздары үчүн эсептик мезгилге кирбейт.

Пайыздык мезгилдин аяктоочу датасы төлөө мөөнөтү (кошкондо) болуп саналат. Албетте, пайыздарды эсептөө мөөнөтү төлөмдү камсыздоону көрсөтүү мөөнөтүнөн узак болушу мүмкүн эмес.

Кимгевексель боюнча пайыздарды ким төлөп жаткан болсо, баалуу кагаздын айына жүгүртүүдөгү күндөрдүн санын табуу үчүн белгилүү бир тартип киргизилген. Алар төмөнкүдөй эсептелет:

- эгерде пайыздар биринчи айда чегерилген болсо - ушул айдын башталган күндөн акыркы күнүнө чейин;

- эгерде төлөнүүчү пайыздар көрсөтүлгөн айда чегерилген болсо - учурдагы айдын биринчи күнүнөн көрсөтүү үчүн көрсөтүлгөн күнгө чейин;

- башка айда болсо - календардык күндөрдүн саны.