Лизинг: артыкчылыктары жана кемчиликтери, негизги функциясы, классификациясы, кеңештер жана амалдар

2024 Автор: Howard Calhoun | [email protected]. Акыркы өзгөртүү: 2023-12-17 10:34

Ишкердиктин формаларынын бири катары лизинг – бул материалдык баалуулуктарды сатып алуу үчүн капиталды андан ары пайда алуу үчүн башка жакка өткөрүп берүү менен инвестициялоо. Кызмат каржылык практиканын аталган формаларына карата лизингдин артыкчылыктары жана кемчиликтери менен кредиттөө жана лизингге байланыштуу.

Лизингдик мамилелердин функциялары

Лизингдик мамилелердин жалпы функциялары келечекте менчик укугун өткөрүп берүү менен узак мөөнөттүү ижарага бардык тараптардын ортосундагы өз ара аракеттенүүнүн бир нече түрлөрүнөн аныкталат.

Финансылык функция ижарачыга кредит берүүнүн материалдык формасында – атайын техниканы, автоунааны, жер участогун, ар кандай башка активдерди берүүдө чагылдырылат.

Өндүрүштүк функция лизингге алынган жабдууларды убактылуу иштетүү аркылуу көйгөйлөрдү чечкен фирмаларды билдирет. Ошол эле учурда кымбат баалуу жабдууларды сатып алуунун зарылчылыгы жок, ал эми толук тейлөө лизингине жумушчу күчүн жана чийки затты жеткирүү, камсыздандыруу жанатейлөө.

Сатуу функциясы лизингдик мамилелер рыногунун кеңейиши болуп саналат. Лизинг чөйрөсүнө ири компаниялар жана чакан ишкерлер, жеке адамдар тартылган. Автоунаанын лизинги кеңири жайылды, анын оң жана терс жактары көрүнүп турат – төлөмдөрдүн суммасы анын наркын жаба турган күнгө чейин ижара акысын төлөгөн унаага ээ болуу.

Жеңилдиктерди алуу функциясы төлөмдөрдү товардын өздүк наркына которуу жана аларды колдонуучунун балансында болбоо аркылуу салык салынуучу кирешени азайтуу болуп саналат.

Лизинг операцияларынын түрлөрү жана формалары

Лизингдик мамилелердин катышуучуларынын курамы, кызмат көрсөтүүлөрдүн көлөмү, төлөмдөрдүн мүнөзү жана рынок сектору алардын классификациясын аныктайт. Өзүнүн мүлкүн ижарага берүүчү менчик ээси түз лизингди ишке ашырат, ал эми сатуучу менен сатып алуучунун ортосундагы ортомчу – кыйыр түрдө. Лизинг таза, эгерде ижарачы өзүнө ишенип берилген товарды тейлөө жоопкерчилигин өзүнө алса, ал эми кызмат көрсөтүүлөрдүн комплекси менен лизинг берүүчү кызмат үчүн жооптуу болгондо.

Финансылык кызматтар формалардын корреспонденциясын түзүү менен ички жана эл аралык рынокто көрсөтүлөт. Төлөмдөр накталай акча менен же лизингге алынган жабдууларда өндүрүлгөн продукция менен төлөнөт, айкалышы аралаш лизинг болуп саналат. Жабдуулардын наркын кайтаруу үчүн компенсация формасынын артыкчылыктары жана кемчиликтери накталай акчанын сакталышы, бирок продукциянын өздүк наркына берилген товарлардын жоголушу болуп саналат.

Ижарачылар үчүн лизингдин жакшы жактары

Кыскачализингдин артыкчылыктары жана кемчиликтери негизги каражаттардын же товарлардын алынган материалдык баалуулуктарга укуктары жок болгон учурда алардын наркын акырындык менен төлөп берүү менен убактылуу эркин иштетүү катары чечмеленет. Финансылык кызмат көрсөтүүнүн бул формасынын артыкчылыгы сатып алынган мүлк үчүн анын кийинки узак мөөнөттүү ижарасы менен жарым-жартылай төлөө болуп саналат, анын аягында ижарачы келишим объектинин ээси болуп калат.

Товарлар - бул жер, унаалар, кыймылсыз мүлк, атайын техника жана жабдуулар - кымбат баалуу нерселердин баары. Келишимдин мөөнөтү бир нече жыл болсо, баасы ошончолук жогору - ижара мөөнөтү ошончолук узун болот.

Ижарачылар сатып алынган товарларга жана бүтүмдүн өзгөчөлүктөрүнө жараша жеке адамдар жана бизнесмендер болуп саналат. Автоунааны же батирди лизингге алуунун оң жана терс жактары жеке адамды кызыктырат, ал эми кымбат баалуу заводдук жабдууларды сатып алуу мүмкүнчүлүгү бар ижара бизнесменди кызыктырат.

Ижарачылар үчүн лизингдин кемчиликтери

Активдерди же мүлктү сатып алуунун лизинг түрү идеалдуу эмес. Көбүнчө бул каржылык кызматтарды толук эмес жөнгө салган же так эместиктерди камтыган мыйзамдарга байланыштуу. Атап айтканда, кайрымдуулук негизде ижарачы катары иш алып барган коммерциялык эмес уюмдар менен иштөө чектелген, бирок мүлктүн ээси мындай транзакциялардан пайда ала алат.

Лизингдин кемчиликтери, артыкчылыктары сыяктуу эле, эки тараптын ишмердүүлүгүнө таасирин тийгизет. Бюджеттик каражаттардан КНСти кайтаруунун кечеңдеши тоскоолдук жаратуудализингдик компаниянын кирешесинин тез өсүшү жана анын активдеринин санын кыскартууга көмөктөшөт. Бул чакан, бирок туруктуу капиталдык салымдар аркылуу алдыга жылып, чакан бизнеске түздөн-түз таасирин тийгизип, рыноктун өнүгүшүн жайлатат.

Жеке адамдар үчүн унаа лизинги

Орусиялык автолизинг рыногу, негизинен, жүк ташуучу унааларды жана кадимки насыя менен ала албаган атайын техникаларды сатып алган ишкерлерди кызыктырат. Бирок финансылык кызмат көрсөтүүлөр рыногу тез өнүгүп, товарларды классикалык банктык сунуштардан башка жолдор менен алуу үчүн кеңири мүмкүнчүлүктөрдү ачып жатат. Жеке адамдар унааны ижарага алууда баштапкы төлөмдүн жоктугунан улам бул сегментке кызыгышат, муну унаага банктан насыя алуу жөнүндө айтууга болбойт. Андай болгон күндө да, унааны сатып алууга жана эксплуатациялоого кеткен бардык чыгымдардын жалпы баасы биринчи учурда азыраак болот жана булар лизингдеги унаанын бардык жакшы жана жаман жактары эмес.

Унаанын лизингинин кредитке караганда артыкчылыктары

Автокредитке салыштырмалуу лизинг бир нече артыкчылыктарга ээ. Маанилүү плюс төлөмдөрдүн жана кошумча чыгымдардын суммасынын жалпы кыскарышы болуп саналат. Бүткүл ижара мезгилине транспорт каражатынын ээси КАСКОнун кымбат саясатын сатып алган ижарага берүүчү болуп саналат, бирок жалпысынан коопсуздук үчүн жоопкерчилик ижарачыга жүктөлөт. Камсыздандырууну сатып албай туруп, банктан автокредит алуу мүмкүн эмес. Кредит да жогору пайыз менен берилет, бирок жоюулизингде унаанын баасы жогору жана 80% түзөт.

Келишим түзүүдө ижарачы МАИде катталган автоунааны алат, керек болсо ээсине кайтарып берип, жаңысын тандайт. Жолдо, күтүлбөгөн жагдайлар болгон учурда, ижарачы лизингдик компаниянын өнөктөштөрүнөн тейлөөнү алат.

Ишкер көбүрөөк пайда алат, ал эми лизингдин оң жана терс жактары жеке адамдарга кызмат көрсөтүүгө караганда көбүрөөк байкалат. Мындай программалардын жоктугунан банктык кредиттин эсебинен атайын жабдууларды сатып алуу мүмкүн эмес. Лизинг чиркегичтерди, комбайндарды, тракторлорду, жүк ташуучу унааларды сатып алууга мүмкүндүк берет, карызды кийинкиге калтыруу менен бизнести кеңейтүү, бошогон каражаттарды ишкананын рентабелдүүлүгүн жогорулатууга багыттоо. Жабдууларды сатып алуунун мындай схемасы баштапкы капиталы аз жана ири долбоорду баштаган компаниялар үчүн мүнөздүү.

Унаанын лизингинин кемчиликтери

КАСКОну сатып алуу жана ага байланыштуу унаа сатып алуу чыгымдары - бул автоунааны лизингдин талашсыз артыкчылыктары, ал эми мындай финансылык схеманын кемчиликтери ачык-айкын эмес. Филиалдык программанын алкагында автоунааны техникалык тейлөөгө кеткен чыгымдар, эвакуациялоо, камсыздандыруу жана транспорт каражатын каттоо, натыйжада лизингдин суммасына жашырылган төлөмдөр катары кошулат. Мыйзам бузуулар үчүн айыптарды кардар төлөйт, бирок алар ээсине келет. Төлөнбөгөн айып ай сайын төлөнүүчү төлөмдөн кармалат.

Лизингдик компанияны тандоо боюнча сунуштар

Тандоодокомпаниялар бир нече нерсеге көңүл буруу керек. Биринчиден, бул товардын баштапкы баасы – канчалык аз болсо, ошончолук жакшы. Операциялык чыгымдар мүлктү ижарага берүү алдында бааланат. Кээ бир учурларда, алар чоң болуп чыгат, ошондуктан кызматтардын комплекси менен лизингди камсыз кылган компанияны тандоо логикага ылайыктуу. Маанилүү параметр жоюу наркы болуп саналат, анын аркасында келишимдин аягында жумшалган каражаттардын бир бөлүгүн кайтарып берүүгө болот. Колдонулган товарлардын тандалган категориясы боюнча сатуу рыногун изилдегенден кийин эмпирикалык түрдө эсептелген.

Ар кандай лизинг уюмдары келишимге кошумча кызматтарды кошот, аларды ижарачы төлөйт. Алардын саны жана баасы ар кандай. Эгерде ижарачы өз алдынча лизинг объектисинин нормалдуу иштешин камсыз кыла албаса, кошумча кызматтар макулдашылышы керек. Келишимдин шарттарына көңүл бурушуңуз керек, жылдызчалар менен белгиленген жана шилтемелер бар. Сиз ар дайым лизингдин артыкчылыктарын жана кемчиликтерин эстен чыгарбоо керек, кээде насыя алуу оңой жана пайдалуураак. Атап айтканда, бул банктын сунушу алдын ала төлөмдүн же кирешелер жөнүндө отчеттун жоктугун билдирген учурларга тиешелүү.

Лизинг рыногундагы көйгөйлөр

Лизинг рыногунун негизги көйгөйү - кыймылсыз мүлк. Сатып алуу менен ижарага алынган батирлерге суроо-талап жогору. Бул сунушту жаратат, бирок мыйзамдык база бул кызматка толук эмес мамиле кылат. Лизинг боюнча кыймылсыз мүлккө менчик укугун каттоонун жетишпеген процедурасы оңдоону талап кылган мүчүлүштүк болуп саналат. Салык органдары да ижарачыларды жалгыз калтырбай, кыйынчылык мененэсепке алуу тартиби. Лизинг каржылык тарыхы таза адамдарга берилет, аброюна көлөкө түшүрүү кайрылууда мүдүрүлтпөй калат.