Россия Федерациясында камсыздандыруу ишин мамлекеттик жөнгө салуу

2024 Автор: Howard Calhoun | [email protected]. Акыркы өзгөртүү: 2023-12-17 10:34

Россия Федерациясында социалдык институттарды түзүү процессинде камсыздандыруу ишин жөнгө салууга көп көңүл бурулган. Бул иштин бул туру-нун социалдык маанисинин жогорку децгээли менен шартталган. Камсыздандыруу окуясынын болушу бүткүл эл чарбасына зыян келтириши мүмкүн. Камсыздандыруу ишин мамлекеттик жөнгө салуу отчеттуулук, маалыматтын иш жүзүндөгү натыйжаларга шайкештигин текшерүү жана ченемдик укуктук жөнгө салуу аркылуу ишке ашырылат.

Көзөмөл

Камсыздандыруу ишин мамлекеттик жөнгө салуу жана көзөмөлдөө алдын ала, учурдагы жана кийинки болуп бөлүнөт. Биринчи учурда кеп компаниялардын лицензия берилген талаптарга ылайык келишин текшерүү, камсыздандыруучуларды каттоо жөнүндө болуп жатат. Учурдагы көзөмөл рыноктун катышуучулары тарабынан мыйзамдардын сакталышын текшерүүдөн турат: отчеттуулукту талдоо, лицензияларды жокко чыгаруу,брокерлерди реестрден чыгаруу ж.б. Алар төмөндө кененирээк талкууланат.

Камсыздандыруу ишин мамлекеттик укуктук жөнгө салуу «Камсыздандыруу ишин уюштуруу жөнүндө» Россия Федерациясынын Мыйзамы жана Финансы министрлиги тарабынан ишке ашырылат. Бул рыноктун кесипкөй катышуучуларына, алардын ортомчуларына жана бенефициарларына тиешелүү.

Максаттар, функциялар, тапшырмалар

Камсыздандыруу ишин мамлекеттик жөнгө салуунун максаттары:

• рыноктун туруктуу иштешин камсыз кылуу;
• ченемдик укуктук актылардын субъекттеринин сактоосу;
• бүтүмдүн тараптарынын милдеттенмелерин аткаруусун камсыз кылуу;
• ички рынокту чет элдик компаниялардан коргоо;
• мамлекетке салыктарды жана жыйымдарды которуу.

Камсыздандыруу ишин мамлекеттик жөнгө салуу багыттары:

• мыйзамдарды жана ченемдик укуктук актыларды кабыл алуу, мамлекеттик органдар тарабынан алардын сакталышын контролдоо;
• камсыздандыруучулардын төлөөгө жөндөмдүүлүгүн жөнгө салуу жана алардын милдеттенмелерин аткаруусун камсыз кылуу;
• базар субъекттеринин салыктарды төлөөсүн көзөмөлдөө;
• рыноктун катышуучуларына карата санкцияларды колдонуу.

Көзөмөлдөөчү органдар төмөнкү функцияларды аткарышат:

• иш жүргүзүүгө лицензия берүү;
• камсыздандыруучулардын жана брокерлердин мамлекеттик реестрине жазууларды киргизүү;
• тарифтин жөндөөлөрүн көзөмөлдөө;
• резервдерди жайгаштыруу эрежелерин, эсептик операциялардын көрсөткүчтөрүн белгилейт;
• нормативдик-методикалык документтерди иштеп чыгуу;
• иштеп чыгуу жанамыйзамдык базаны өнүктүрүү боюнча сунуштарды берүү.

Мамлекеттик көзөмөл органдарынын укуктары

• Камсыздандыруучулардан, иш-чаралар жөнүндө отчетторду, алардын кардарларынан жана банктарынан - каржылык абал жөнүндө маалымат алуу.
• Берилген маалыматтын реалдуу финансылык абалга дал келүүсүн текшерүү.
• Ишканалар тарабынан мыйзам талаптары бузулган учурда көйгөйлөрдү четтетүү боюнча көрсөтмө бериңиз. Эгерде алар аткарылбаса, лицензияларды бузуулар толугу менен жоюлганга чейин токтото туруңуз.
• Камсыздандыруучуну жана лицензиясы жок иштеген компанияларды жоюу боюнча доо арыз менен кайрылыңыз.

Финансылык жөнгө салуу

Дүйнөлүк практикада бул жаатта камсыздандыруу компаниялары үзгүлтүксүз текшерилип турат. Орусияда бул маселе дагы эле каралууда.

Камсыздандыруу уюмдарынын ишин алардын төлөөгө жөндөмдүүлүгү жана финансылык туруктуулугу жагынан мамлекеттик жөнгө салуу айрым кызмат көрсөтүүлөргө тарифтерди эсептөөдөн, резервдерди түзүүдөн, инвестициялык долбоорлорду баалоодон турат. Камсыздандыруучулар жыл сайын өзүнө алынган милдеттенмелерге баа беришет. Анын жыйынтыгы өзүнчө корутундуда чагылдырылып, ал мамлекеттик агенттикке берилет.

Белгиленген аудит системасынын жоктугу бардык тармакка терс таасирин тийгизет. Камсыздоо методологиялары тез эле эскирип калат, бирок сейрек каралат. Аудитти ишке ашыруу кадамдары мыйзамдык деңгээлде гана түзүлөт, бирок максаттары, милдеттери, программасы жана механизмдерииш жүзүндө аныкталган эмес.

Камсыздандыруу союздары

Россия рыногунда камсыздандыруучулардын мамлекеттик жана аймактык бирикмелери иштейт. Алар иштин түрү боюнча түзүлөт: медициналык, автокамсыздандыруу ж. Алардын негизги милдети мыйзам актыларына сунуштарды даярдоо, коргоо фонддорун түзүү, эрежелерди жана программаларды иштеп чыгуу, иш-чараларды методикалык камсыздоо, кадрларды даярдоо жана башкалар менен байланышкан.

Россия Федерациясынын керектөөчүлөрдүн укугун коргоо союзунун өнүгүүсү боюнча. Анын негизги милдети – абийирсиз компанияларды аныктоо, керектөөчүлөрдүн кызыкчылыктарын коргоо, эрежелерди, камсыздандыруу программаларын иштеп чыгуу жана башкалар.

Эки тараптын профсоюздарынын ишмердүүлүгү кызматташтыкта жүргүзүлүшү керек. Камсыздандыруучулардын жана алардын кардарларынын кызыкчылыктарын эске алуу рынокту өнүктүрүүнүн маанилүү шарты болуп саналат.

Дүйнөлүк практика

Камсыздандыруу келишимдери юридикалык жактан татаал документтер. Атайын билими жок адамга бардык формулаларды түшүнүү кыйын. Батыш өлкөлөрүндө жеке адамдар менен болгон операциялар боюнча камсыздандыруу ишин мамлекеттик жөнгө салуу юридикалык жактар менен түзүлгөн келишимдерге караганда бир топ катаал. Акыркысы документтин шарттарынын ченемдик укуктук актыларга ылайыктуулугун аныктоо үчүн квалификациялуу юристтерди тарта алат.

Россия Федерациясынын аймактарында камсыздандыруу ишин мамлекеттик жөнгө салуу жергиликтүү көзөмөл органдары тарабынан жүзөгө ашырылат. Мүмкүн болушунча аларга салык жардам береткызматы, Борбордук банк жана Монополияга каршы кабинет. Европанын көпчүлүк өлкөлөрүндө бирдиктүү көзөмөл системасы колдонулат. Канадада кээ бир аспектилери федералдык бийлик тарабынан жөнгө салынат, ал эми негизги ыйгарым укуктар провинциянын жергиликтүү бийликтерине өткөрүлүп берилет. АКШда камсыздандыруу ишмердигин глобалдык мамлекеттик жөнгө салуу жок. Ар бир штаттын өзүнүн эрежелери бар.

Системдер

Камсыздандыруу ишин мамлекеттик жөнгө салуу мамлекеттик системаны колдонууда компаниялар өз ишинин натыйжалары жөнүндө отчетторду ачык басылмаларда жарыялоосу жана көзөмөл органдарына берүүгө милдеттүү. Кызматтын керектөөчүлөрү бул маалыматты уюм жөнүндө түшүнүк түзүү жана келишим түзүүнүн максатка ылайыктуулугу жөнүндө чечим кабыл алуу үчүн колдоно алышат.

Бул либералдык система. Атайын билими жок адам каржылык отчетторду түшүнө албайт. Камсыздандыруучуга чейин келишим түзгөн адамдардын кызыкчылыктары кандайдыр бир түрдө камсыздандырылбайт. Бүтүмдөрдүн аткарылышына мамлекеттик көзөмөл жүргүзүлбөйт.

Жөнгө салуунун ченемдик системасы мамлекет камсыздандыруу иш-аракети менен алектенген бардык уюмдарга бирдей талаптарды кошумча белгилөөдөн турат. Алар каржылык камсыздоого (капиталдын өлчөмүнүн кабыл алынган милдеттенмелерге ылайык келишине), камсыздандыруучулардын менчигинин формаларына, отчеттуулуктун мөөнөтүнө жана башкаларга байланыштуу болушу мүмкүн. Бул талаптар аткарылбаган учурда компанияларга санкциялар колдонулат. Бул схема узак жана ийгиликтүүУлуу Британияда иштейт жана жакында ЕБ өлкөлөрүндө пайда болду.

Материалдык көзөмөл системасында камсыздандыруу ишин мамлекеттик жөнгө салуунун өзгөчөлүгү камсыздандыруучулар өз ишинин натыйжалары жөнүндө отчетторду жарыялоодо, ал эми көзөмөл органдары контракттык шарттардын, тарифтердин аткарылышын, резервдерди түзүү тартибин контролдоодо. Теориялык жактан алганда, иш-аракеттин мындай схемасы менен бүтүмгө катышкан бардык тараптардын кызыкчылыктары сакталат жана баанын демпинги болбойт. Ушундай жол менен Россия Федерациясында камсыздандыруу ишин мамлекеттик жөнгө салуу ишке ашырылат.

Материалдык система жабылган объектилердин саны боюнча нормативдик системадан кенен. Анын негизги принциби – бардык аракеттер мамлекеттик бийлик органдары менен мурда макулдашылышы керек. Бир жагынан алганда, мындай система камсыздандыруучулардын ишмердүүлүгүн катуу чектейт. Жаңы продуктуну иштеп чыгуучу компаниялар аны көзөмөлдөөчү органдардан уруксат алышы керек. Убакыттын жоголушу жоголгон пайдада чагылдырылат. Башка жагынан алганда, кызмат керектөөчүлөрдүн кызыкчылыктары корголот.

Камсыздандыруучуну каттоо

Россия Федерациясында камсыздандыруу ишин жүргүзүүгө лицензия Финансы министрлиги тарабынан берилет. Аны алуу үчүн тандалган иштин түрүнө жараша уставдык капиталды түзүп, төлөшүңүз керек:

• минималдуу 25 миң минималдуу эмгек акы - өмүрдү камсыздандыруудан башка бардык кызматтар;
• минималдуу 35 миң минималдуу эмгек акы - камсыздандыруунун бардык түрлөрү;
• 49 миңден ашык минималдуу эмгек акы - бир гана өмүрдү камсыздандыруу.

Белгиленген каражаттардын чегинденакталай акча менен төлөнүшү керек. Бул баалуулуктардан ашкан салымдар мүлк, пайдалануу укуктары, интеллектуалдык ишмердүүлүктүн натыйжалары ж.б. түрүндө кабыл алынат.

Кошумча катары Каржы министрлигине төмөнкү документтерди тапшырышыңыз керек:

• билдирме;
• уюштуруу документтери (устав, чогулуштун протоколу, мамлекеттик реестрден көчүрмө).
• уставдык капиталдын эсебине акча каражаттарын которуу үчүн төлөм;
• бизнес иши;
• камсыздандыруу эрежелери, келишимдин үлгүлөрү;
• колдонулган методологияны деталдуу бөлүштүрүү менен тарифтерди эсептөө;
• башчы жана анын орун басарлары жөнүндө маалыматтар.

Төмөнкүлөр иш катары кабыл алынат:

• жылдык бизнес-план;
• тобокелдиктин максималдуу жоопкерчилиги өздүк каражаттардын 10%дан ашкан учурда кайра камсыздандыруу планы;
• резервдерди түзүүнүн алгоритми жана аларды жайгаштыруу планы;
• баланс, кирешелер жөнүндө отчет.

Көзөмөлдөөчү орган документтерди алгандан кийин 60 күндүн ичинде лицензия берүү жөнүндө чечим кабыл алат. Баш тартууга документтердин мыйзамдуу талаптарга ылайык келбегендиги себеп болушу мүмкүн. Бул тууралуу мамлекеттик орган юридикалык жакка кат жүзүндө билдирет.

Этаптар

Россия Федерациясында камсыздандыруу ишин мамлекеттик жөнгө салуу үч этапта жүзөгө ашырылат: алдын ала, учурдагы жана кийинки. Келгиле, алардын ар бирин кененирээк карап чыгалы.

Алдын ала көрүү

Биринчиден, лицензия алууну каалаган компаниялардын арасында тандоо бар. Камсыздандыруу ишин ар бир уюм аткара албайт.

Базарга кирүү эки жол менен жүргүзүлүшү мүмкүн. Биринчи учурда, компания жөн гана камсыздандыруучулардын реестринде катталган, андан кийин ал иштей башташы мүмкүн. Мындай ачык кабыл алуу жарыялоо системасына мүнөздүү.

Эгерде концессиялык ыкма колдонулса, анда көзөмөлдөөчү органдар ишти жүзөгө ашырууга лицензия бериши керек. Сиз каржылык талаптарга жооп берүү мүмкүнчүлүгүн тастыктаган документтерди бериши керек. Бул схема дүйнөнүн көпчүлүк өлкөлөрүндө колдонулат.

Учурдагы көзөмөл

Мамлекеттик органдар берилген бухгалтердик эсепке жана башкаруу отчетуна талдоо жүргүзүшөт. Зарыл болсо, кошумча маалымат суралат. Алардын компетенциясына сунуштар, даттануулар менен арыздарды кароо, текшерүүлөрдү жүргүзүү да кирет. Башкача айтканда, камсыздандыруу компаниясынын камсыздандыруу ишин мамлекеттик жөнгө салуу компаниянын финансылык мүмкүнчүлүктөрүн кабыл алынган тобокелдиктерге жараша өз убагында баалоого, резервдерди түзүү эрежелерин, каражаттардын болушунун белгиленген стандарттар.

Кийинки көзөмөл

Бул этапта ишмердүүлүгү эч кандай талаптарга жооп бербеген камсыздандыруучуларга карата чечимдер кабыл алынат (кайра уюштуруу, жоюу). Ушул этапта Россия Федерациясында камсыздандыруу ишин мамлекеттик жөнгө салууабийирсиз компаниялардын кардарларынын жоготууларын минималдаштыруу болуп саналат. Көзөмөлдөөчү органдар жаңы келишимдерди түзүүгө чектөөлөрдү киргизе алат, тарифтик ставкаларды өзгөртө алат жана башка аспектилер боюнча иш-аракеттерди жөнгө салат. Бул инструкция түрүндө, башкача айтканда, камсыздандыруучуну көрсөтүлгөн мөөнөттө бузууларды жоюуга милдеттендирген жазуу жүзүндөгү буйруктар түрүндө ишке ашырылат.

Чектөөлөрдү киргизүү үчүн негиздер:

• лицензияда каралбаган чөйрөлөрдө иш жүргүзүү;
• мыйзам тарабынан тыюу салынган иштерди жүзөгө ашыруу;
• резервдерди тузуунун тартибин бузуу;
• тарифтерди негизсиз кыскартуу;
• белгиленген актив-пассив катышына туура келбегендик;
• отчет берүү, башка талап кылынган документтер мөөнөттөрдү же тартипти бузуу менен;
• берилген маалыматтын иш жүзүндөгү маалыматтарга дал келбестиги;
• уставга, кызматтарды көрсөтүү эрежелерине, тарифтин структурасына өзгөртүүлөр киргизүү жөнүндө билдирүүнүн мөөнөттөрүн бузуу;
• лицензияны башка уюмга өткөрүп берүү;
• эрежелерди колдонбостон саясатты чыгаруу;
• контракттарды эрежелерде каралганга караганда узартылган шарттарда түзүү.

Рецепт аткарылбаган учурда көзөмөл органы лицензиянын колдонуу мөөнөтүн чектеши мүмкүн. Бул жаңы келишимдерди түзүүгө тыюу салууда да, иштин айрым түрлөрү үчүн же белгилүү бир аймакта эски келишимдердин мөөнөтүн узартууда да көрсөтүлүшү мүмкүн.