Шайкештик: бул эмне? Аныктама, сүрөттөмө

2024 Автор: Howard Calhoun | [email protected]. Акыркы өзгөртүү: 2023-12-17 10:34

Биздин өлкөгө каршы Батыштын санкциялык саясатынын оор шарттарында комплаенс-контролдоо банк секторун башкаруу системасынын маанилүү инструменттеринин бирине айланууда. Комплаенс деген эмне? Чет элдик бизнес өнөктөштөр россиялык компанияларда комплаенс процедуралары жөнүндө сөз кылып жатканда эмнеге көңүл бурушат? Жана алар кандай жеңилдиктерди беришет? Келгиле, аны түшүнүүгө аракет кылалы.

Көрүнүү тарыхы

Баары Россиянын ДСУга (Дүйнөлүк Соода Уюмуна) кириши менен башталды. Көзгө көрүнбөгөн көп өзгөрүүлөр болду. Мисалы, ата мекендик компаниялар жана уюмдар кылмыш жолу менен алынган кирешелерди легализациялоого, коррупцияга, террористтик уюмдарды каржылоого жана комплаенс системасынын башка тармактарына каршы күрөшүү боюнча стандарттарды ишке ашыруу боюнча эл аралык стандарттарга баш ийе баштады (комплаенс деген эмне, төмөндө талкууланат).

Шайлоо деген эмне?

Бул коммерциялык уюмдардын өлкөнүн аймагында колдонулуп жаткан мыйзамдарды, стандарттарды жана ченемдерди сактоого багытталганкоррупциянын алдын алуу. Башка сөз менен айтканда, комплаенс – бул кандайдыр бир уюмдун ишмердүүлүгүнүн экономиканын тиешелүү секторунун жөнгө салуучу органдары тарабынан каралган кодекстердин жана эрежелердин жыйындысына шайкеш келиши. Бүгүнкү күндө уюмда комплаенс-контролдук тутумдун болушу бизнес жүргүзүүдө тобокелдиктерди (атап айтканда, рейдерлик басып алуулар) алдын алуу жана компаниянын аброюн коргоо үчүн зарыл болуп саналат. Башкача айтканда, бул кандайдыр бир уюмдун башкаруу системасы курулган пайдубалдын бир түрү жана башкаруунун эң маанилүү бөлүктөрүнүн бири.

Заманбап реалдуулук ушундай, эрежелерди сактабоо бизнести жоготууга алып келет. Бирок, бул системаны ички тартипке жана эрежелерге ылайыкташтыруу чындыгында абдан кыйын.

Бул эмнеде?

Ар бир заманбап уюм өзүнүн ишмердүүлүгүнүн жүрүшүндө ченемдерди жана талаптарды сактоо үчүн техникалык, адамдык жана административдик ресурстарды көзөмөлдөөнүн бир нече түрлөрүн өзүнө алат. Алар ишкананы түзүү учурунда уставдык документтерди түзүү жана уюмдарды башкаруунун принциптерин иштеп чыгуу жолу менен түзүлөт. Бирок бизнес-процесстер татаалдашып, ишкана жетилген сайын белгиленген нормаларды жана эрежелерди сактоо кыйындайт.

Технологиялык процесстердин осушу, продук-циянын ассортиментин кецейтуу жана жацыларын ендурушке кийруу, эффективдуулукту жогорулатуу, кадрларды кебейтуу башкаруунун комплекстуу системасын талап кылат.

Эмне үчүн талаптарды сактоо керек

Бир жагынан жакшы жыйынтыктарды көрсөтсө болот, бирок экинчи жагынан сынактан өтпөй каласыңконтролдоочу органдар олуттуу жазаларды жана башка кыйынчылыктарды алышат. Бул регулятивдик тобокелдик деп аталат, ал рыноктун үлүшүн жоготууга, суроо-талаптын, сатуунун көлөмүнүн азайышына ж.б. алып келет. Буга катар эле юридикалык тобокелдиктер да пайда болот. Мисалы, финансылык активдүүлүктүн көрсөткүчтөрү төмөндөгөн учурда, карыз алуучу карызды мөөнөтүнөн мурда төлөө талабы менен кайрыла алат.

Уюмда алгач пайда болгон эрежелер жана жоболор сакталышы керек экен. Жана ошондой эле биз аларды колдонуу башталганга чейин бизнести өнүктүрүүнү улантууга мүмкүндүк берүүчү жаңы норма же эреже үчүн технологияны киргизүүнү камсыз кылуу үчүн жооптуу адам керек, бирок буга чейин киргизилген нормаларга жана талаптар. Чет өлкөлөрдө бул функцияны атайын комплаенс менеджер аткарат.

Тутум документтерине талаптар

Кайсы болбосун жаңы буйрук же жобо ишке ашыруудан мурун бир катар кадамдардан өтүшү керек. Бул:

• Көрүнүшү (долбоорду иштеп чыгуу).
• Макулдоо (долбоорго кол коюу).
• Күчүнө кириши.
• Трансформация (параметрлердин пландуу же капыстан өзгөрүшү).
• Документти жокко чыгаруу (жаңы документ менен же башка себеп менен).

Учурдагыларга окшоштук менен уюмдун жаңы иш-аракеттерин калыптандыруу - бул комплаенс үчүн жооптуу жетекчинин милдети (англис тилинен которгондо - комплайенс, комплаенс, макулдук). Ал эми бул кызматкер шык-жөндөмдөрдүн, шык-жөндөмдөрдүн жана билимдердин чоң топтомуна ээ болушу, документалдык базаны түзүүгө катышуу жана кадрларды даярдоо маселелерине жетекчилик кылуу дегенди билдирет. Ал дагызарыл болсо, жаңы административдик документти ишке ашыруу үчүн кошумча бюджеттик чыгымдарды негиздей алат.

Банк сектору үчүн шайкештиктин аныктамасы

Бул тармакта "комплаенс" түшүнүгү башкы уюмга - Россия Банкына жана так белгиленген мөөнөттө маалымат берүүнү камтыйт. Ошондой эле финансылык-кредиттик уюмдарды жана алардын кызматкерлерин мыйзамсыз иштин ар кандай түрүнө тартууну жокко чыгаруу.

Банктардагы комплаенс-контрол деген эмне? Бул милдеттүү жана факультативдик болуп бөлүнүүчү атайын аныкталган функциялардын жыйындысы. Биринчиси мыйзам ченемдерин камтыйт, аларды аткарбоо аброюн жоготууга жана дээрлик дайыма жазага алып келет. Экинчиси, уюмдун жетекчилигинин буйруктарын жана функцияларын камтыйт, алардын аткарылышы бизнес өнөктөштөрдүн күтүүлөрү менен байланышкан.

Сүрөттөлгөн өзгөчөлүктөрдү эске алуу менен, банктагы комплаенс системасы коопсуздук кызматы тарабынан башкарылууга тийиш. Бирок чындыгында бул система дээрлик ар дайым көп баскычтуу болгондуктан, анын функцияларынын көбү түзүмдүк бөлүмдөр арасында бөлүштүрүлөт.

Танышуу функциялары

Орус банктарындагы комплаенс-контролдоо Россия Банкынын № 242-П, № 06-29/ПЗ-Н жоболору жана бир катар башка документтер менен жөнгө салынат.

Алар кредиттик мекеменин ар бир кызматкери өзүнүн кызматтык нускамаларында жанакомпетенциялар. Системанын ишке ашырылышы үчүн жооптуу кызматкер жооптуу.

Тутумду куруу төмөнкү максаттарды камтыйт:

• Алдамчылыкка жана коррупцияга каршы.
• Сырткы (ички) стандарттарды сактабоо менен байланышкан тобокелдиктерди аныктоо (булар шайкештик тобокелдиктери).
• Эл аралык стандарттарга жана орус мыйзамдарына ылайыктуу.
• Кардарлардын арыздарына жооп берүү.
• Маалымат коопсуздугунун принциптерине ылайык келүү.

Банк уюмдарында сүрөттөлгөн функцияларды ишке ашыруу үчүн мониторинг жүргүзүү жана андан кийинки талдоо процессин системалаштырууга мүмкүндүк берүүчү жеке маалыматтык системалар жана платформалар колдонулушу керек.

Банктардагы комплаенс-контролду автоматташтыруу милдети (жогоруда айтылган) учурда көпчүлүк банктар үчүн артыкчылыктуу болуп саналат. Мындан тышкары, бул система компаниянын ишмердүүлүгүн так уюштурууну талап кылат - мүмкүн болгон көйгөйлөр реалдуу убакытта жана мүмкүн болушунча тез арада аныкталып, чечилиши керек.

Комплаенстик контролдун банк тутумунун принциптери

Банкта системаны ишке ашыруу үчүн жооптуу адам (менеджер), кызматкерлерди тартат жана тышкы эрежелерди жана талаптарды сактоо, ички жана комплаенс тобокелдигин аныктоо боюнча иштерди уюштурат (бул комплаенс-контролдоодогу артыкчылыктуу милдет).

Системанын негизги принциптери төмөнкүдөй:

• Банк тарабынан ишке ашырылып жаткан комплаенс саясаты директорлор кеңеши тарабынан бекитилиши керек, ал өз кезегинде белгилүү бир аралыктаанын натыйжалуулугун баалайт.
• Уюм системага керектүү көлөмдөгү ресурстарды бөлүп бериши керек.
• Системанын иштеши үчүн жооптуу менеджер шайкештикке тартылган персоналды окутууну уюштурууга милдеттүү (комплаенс деген эмне, бул жогоруда сүрөттөлгөн).
• Системаны ишке ашыруу жана иштетүү үчүн жооптуу адам компанияда жогорку статуска ээ болушу керек (мисалы, түздөн-түз жетекчиге баш ийүү же аткаруучу органдардын мүчөсү болуу).
• Комплаенс-контролдоо милдеттеринин айрымдары аутсорсинг аркылуу аткарылышы мүмкүн (мында контролду банк уюмунун жооптуу жетекчиси же жетекчиси ишке ашырат).

Системанын функцияларын ишке ашыруу кээде банктын ичинде каршылыкка учурайт. Көбүнчө, бул, мисалы, бир же бир нече ишенимсиз өнөктөштөрдү же кардарларды кесип салуу чечиминен улам болот, бул бир караганда банк уюмунун финансылык кызыкчылыктарына карама-каршы келет.

Бирок ошол эле учурда комплаенс иши (англис тилинен которгондо жогоруда айтылгандай – комплаенс, комплаенс, макулдук) банктын аброюн коргоого, демек, анын финансылык ийгилигине багытталган. Кошумчалай кетсек, бул системаны ишке киргизүү чет өлкөдөн келген өнөктөштөр менен өз ара аракеттенүүнү жөнөкөйлөтөт, анткени алардын талаптарынын негизги пункту - бул дээрлик бардык өлкөлөрдө таанылган ченем болгон комплаенс саясатынын болушу.

Шайкештик системасы саясаты

Дээрлик ар бир банк уюму аны иштеп чыгат. Ал төмөнкүлөрдөн турат. Бул саясат:

• Корпоративдик жүрүм-турум (башкача айтканда, кызматкерлердин жүрүм-турум стандарттарын жана кызматтык милдеттерин жөнгө салуу үчүн иштелип чыккан жалпы документ).
• Коррупцияга жана терроризмди каржылоого каршы күрөшүү (ак ниетсиз жол менен алынган же табылган каражаттардын киришине жана терроризмди каржылоого бөгөт коюу үчүн иштелип чыккан документ).
• Кызыкчылыктардын кагылышын чечүүгө багытталган (кызыкчылыктардын кагылышуусу болгон учурда жүрүм-турум стандарттарын белгилеген документтер.
• Жөнгө салуучу жана көзөмөлдөөчү органдар менен өз ара аракеттенүү (мүмкүн болгон кыйынчылыктарды азайтат жана эффективдүү жана толук өз ара аракеттенүүнү камсыз кылат).
• Транзакцияларды жана баалуу кагаздарды сатып алууну көзөмөлдөө.
• Кардарлардын арыздарын кабыл алып, чара көрүңүз.
• Маалыматтын купуялуулугу жана ачыкка чыгарбоо (уюмга зыян келтирбөө үчүн).
• Кардарды идентификациялоо мөөнөтү бүткөн.

Тизме абдан жалпы. Ар бир уюм сүрөттөлгөн окуяларды кошууга же алып салууга укуктуу.

Сбербанктагы талаптар

Өлкөдөгү эң ири банк уюмдарынын биринде ар бир кызматкер өзүнүн кызматтык нускамасынын чегинде комплаенс-функцияларды ишке ашырууга тартылган.

Бул системанын функцияларын ишке ашыруу бардык банк процесстерин автоматташтырууну талап кылат. Бул үчүн Сбербанк CIO кеңселери менен активдүү кызматташат. Мисал Oracle негизделген IT платформа болуп саналат. Финансылык абалга мониторинг жүргүзүү процесстерин системалаштырууга мүмкүндүк берет жанабанк уюмунун структурасын оптималдаштыруу.

Бир нече жыл мурун мыйзам күчүнө кирген, ага ылайык дүйнөдөгү бардык банк уюмдары Американын салык кызматына салык төлөөчүлөрдүн эсептериндеги бардык маалыматтарды өткөрүп берүүгө милдеттүү. Сбербанк мындай продуктуну киргизди жана аны Россиянын рыногуна дагы ыңгайлаштырат.