Жеке адамдан юридикалык жакка кредит: өзгөчөлүктөрү, талаптары жана мисалы

2024 Автор: Howard Calhoun | [email protected]. Акыркы өзгөртүү: 2023-12-17 10:34

Макалада биз жеке адамдан юридикалык жакка кредитке кантип кайрылууну, процедуранын өзгөчөлүктөрүн жана нюанстарды карап чыгабыз. Ишкананын ар бир жетекчиси бизнес тынымсыз өнүгүүнү талап кыларын жакшы түшүнөт. Бул көбүнчө үчүнчү тараптын инвестициясын талап кылат, анткени киреше аркылуу тез өсүү адатта мүмкүн эмес.

Кошумча каржылоону тартуунун эң кеңири таралган варианты – бул банктык насыялар. Бирок банктан насыя алуу жана аны алуу дайыма эле оңой боло бербейт, өзгөчө жаш уюмдар үчүн. Мындай учурларда юридикалык жактар башка уюмдардан жана жеке жактардан карызга акча алышы керек.

Бүтүмдү иштетүү функциялары

Басымдуу көпчүлүк учурларда жеке адамдан юридикалык жакка кредит алууга байланышкан операцияларда кредитор бизнестин ээси же аны менен аффилирленген жактар болуп саналат.

Көбүнчө каржыны көтөрүү үчүн ушундай варианттар колдонулатжаңыдан баштаган жаш компаниялар. Кандайдыр бир адамдын компанияларга насыя берүүсүнө мыйзам тыюу салбайт. Алар уюмдун уюштуруучулары, кызматкерлери, сырттан келген адамдар тарабынан берилиши мүмкүн.

Бирок практика көрсөткөндөй, бул уюмдардын ээлери өздөрүнүн аманаттарын пайдаланып бизнеске насыя беришет. Мындай бүтүм кагаз жүзүндө аткарылышы керек. Электрондук формадагы документ эки тараптын квалификациялуу электрондук колтамгасын колдонуу менен гана түзүлүшү мүмкүн.

Белгилей кетчү нерсе, юридикалык жакка жеке адамдан насыя алуу үчүн кайрылганда жөнөкөй квитанция жетишсиз. Ал келишимдин күчүнө ээ болбойт, болгону акча каражаттарын которуу фактысын тастыктайт. Сотко кайрылуу зарыл болсо, кредитор эч нерсени далилдей албайт.

Кредит накталай жана башка нерселер менен берилиши мүмкүн, бирок, акыркы вариант өтө сейрек колдонулат, анткени кайтарууну иштеп чыгуу кыйын жана юридикалык жак үчүн кесепеттерге алып келиши мүмкүн.

Жеке адамдан юридикалык жакка берилүүчү кредиттин максималдуу суммасы мыйзамда көрсөтүлгөн эмес. Бирок кээ бир учурларда, уюмдун жетекчиси ар бир менчик ээсинен бүтүм үчүн макулдук алуу керек. Мындай жобо уюмдун уставында чагылдырылган учурда гана зарыл.

Мыйзамдык жөнгө салуу

Жеке жак тарабынан юридикалык жакка кредит берүүнүн түшүнүгү жана шарттары Россиянын Граждандык кодексинде чагылдырылган. Ошондой эле, кайсынысы керек экенин эске алуу менен негизги параметрлерди сүрөттөйткелишимдерди түзүү. Мындан тышкары, Россия Федерациясынын Граждандык кодекси мындай бүтүмдү жасоодо келишим түзүлүшү керек, ал эми квитанцияны колдонуу мүмкүн эмес экенин эскерткен.

Зайымчы жана кредитор сөзсүз түрдө Салык кодексинин жоболорун эске алышы керек. Салыктарды төлөөдөн толук качуу дайыма эле мүмкүн боло бербейт. Мындан тышкары, ар бир инспекция бул маселе боюнча ар кандай позицияны карманат.

Келишимдин негизги жоболору

Жеке жак менен кредиттик келишим түзүүдө тараптар бул алардын бардык мамилелерин жөнгө салуучу эң маанилүү документ экенин түшүнүшү керек: берүү, тейлөө, төлөө.

Келишимде төмөнкү маалыматтар чагылдырылышы керек:

1. Келишимдин ар бир тараптын чоо-жайы: аты-жөнү, аты-жөнү, банк эсебинин реквизиттери, паспорттун реквизиттери, даректер.
2. Карызды төлөөгө байланыштуу милдеттенмелерди карыз алуучунун кабыл алышы, кредиттин мөөнөтү, эгерде ал чексиз болбосо.
3. Максат. Эгерде каржылоо максаттуу болсо, максаттар көрсөтүлөт.
4. Пайыздын болушу, пайыздык чен. Эгерде пайыздар жок болсо, анда ал кредиттин пайызсыз экенин чагылдыруу керек.
5. Келишимдин кошумча өзгөчөлүктөрү жана шарттары. Мисалы, карыз алуучу келишимди камсыздоого милдеттенет.
6. Акча каражаттарын алуучунун жоопкерчилиги.

Транзакциянын чоо-жайы жазуу жүзүндөгү келишимде канчалык көп көрсөтүлсө, келечекте тараптардын ар бири үчүн суроолор ошончолук азыраак болот. Жеке жак тарабынан юридикалык жакка кредиттин мөөнөтү жок болгон учурда ал чексиз деп эсептелет. Бул учурда, сиз карызды 30 күндүн ичинде кайтарып беришиңиз керек болоткайтарып берүүнү суранууда.

Келишим ошондой эле келишимдин мөөнөтсүз мүнөзүн түз көрсөтүүгө мүмкүндүк берет. Бул учурда салык инспекциясы бул боюнча эки ача экенин түшүнүү керек. Мындай насыя узак мөөнөткө төлөнбөй калган учурда, кошумча киреше салыгы алынышы мүмкүн.

Жеке адамдан юридикалык жакка кредит: талаптар

Талаптардын көбү ар дайым жеке насыя берүүчүдөн көз каранды. Ал кимге, кандай шартта насыя берүүгө даяр экенин өзү чечет.

Бирок, эгерде карыз алуучу юридикалык жак болсо, кээ бир милдеттүү талаптар бар:

1. Уюм мамлекеттик каттоодон өтүшү керек.
2. Келишимди аткаруу учурунда уюмдун ишмердүүлүгү токтотулбашы керек.
3. Бардык ээлерден транзакцияны аяктоо үчүн уруксаттын болушу (эгер уставда талап кылынса).
4. Уюм банкроттук процессине дуушар болбошу керек.

Кээ бир кредиторлор бизнестин минималдуу шарттарын белгилешет, киреше талап кылат жана эч кандай чыгым жок. Алардын мындай укугу бар.

Келишимдердин үлгүлөрү

Юридикалык жак жеке жак үчүн кредиттик келишимдин аткарылышына бардык жоопкерчилик менен мамиле кылышы керек. Анын мазмуну бүтүмдүн бардык шарттарына түздөн-түз таасир этет. Мындан тышкары, салык органдары тарабынан талап кылынышы мүмкүн. Бул кредитор үчүн да, карыз алуучу үчүн да салыктарды эсептөөгө олуттуу таасирин тийгизиши мүмкүн.

Келишимдер эң көпар түрдүү. Алар акчаны пайдалангандыгы үчүн пайыздарды төлөп берүүнү караштырышы мүмкүн, алар кепилдик, күрөө менен камсыз кылынышы мүмкүн же жок, максаттуу же максаттуу эмес мүнөздө болушу мүмкүн.

Бул пункттардын бардыгын жазуу жүзүндөгү келишим түзүүдө алдын ала эске алуу керек, анткени кийинчерээк өзгөртүүлөрдү киргизүү дайыма эле мүмкүн боло бербейт.

Төмөндө жеке жактын юридикалык жакка кредиттик келишиминин үлгүсү келтирилген.

Пайызсыз түрдөгү келишимдер

Узак убакыт бою пайызсыз кредиттер компаниянын жүгүртүү каражаттарын, бизнес чыгымдарын толтуруу үчүн уюштуруучулардан каржы алуунун негизги ыкмасы болгон.

Эгер зарылчылык жаралса, уюштуруучу өз каражатын кайтарып алган, эки тарап тең кошумча чыгым тарткан эмес. Бирок салык органдары алардын оюн өзгөртүп, кээ бир уюмдарга үстөктөрдү үнөмдөө аркылуу алган пайдасына кошумча салык салынды.

Соттор, тескерисинче, мындай аракеттерди жараксыз деп таап, карыз алуучунун тарабын алышкан. Ошондуктан, федералдык салык кызматынын тейлөө уюмуна кайрылып, мындай жагдайларды алдын ала тактап алганыңыз оң.

Белгилей кетчү нерсе, пайызсыз кредиттик келишимде кредит боюнча пайыздар жок деген тике белги болушу керек. Эгерде мындай маалыматтар көрсөтүлбөсө, каражаттарды алуучу аларды Россия Федерациясынын Борбордук банкынын негизги ставкаларынын негизинде ай сайын төлөп турууга тийиш.

Пайызсыз кредит берүү менен кредитор чегерилген пайыз түрүндө пайда албайт. Мындан тышкары, мындай мүнөздөгү транзакция келишимде көрсөтүлгөн датага карабастан, карызды каалаган убакта төлөөгө мүмкүндүк берет.

Болбосо, пайызсыз насыя келишими башка ушул сыяктуу келишимдер сыяктуу эле шарттарды, анын ичинде айыптык санкциялар жөнүндө маалыматты камтышы мүмкүн.

Пайдалык түрдөгү келишимдер

Эгер келишимде карызга алынган каражаттарды пайдалангандыгы үчүн кредиторго белгилүү бир сыйакы төлөө каралса, ал пайыздар деп аталат.

Тарифтер сүйлөшүүлөрдүн жүрүшүндө тараптар тарабынан макулдашылган, акча колдонулган күн, ай, жыл үчүн чегерилген пайыздарды чагылдырышы мүмкүн (эсептөө мөөнөтү каалаган болушу мүмкүн).

Мындан тышкары, акча каражаттарын алуучу кредиторго бүткүл мөөнөтүнө же анын бир бөлүгүнө төлөп берүүгө тийиш болгон белгилүү бир сумманы белгилөөгө жол берилет. Эгерде бизнес жеке инвесторлордон же кызматкерлерден акча чогултса, мындай контракт опциялары башкаларга караганда көбүрөөк колдонулат.

Келишимдин текстинде сөзсүз түрдө сый акынын ставкалары же конкреттүү өлчөмдөрү каралышы керек, ага ылайык пайыздар эсептелинет жана төлөнөт.

Эгерде кредиттик келишимде пайыздык чен көрсөтүлбөсө, пайыздар Борбордук банктын негизги ченинин негизинде эсептелүүгө тийиш. Бул учурда, кредитор карызды төлөө мөөнөтүнө карабастан, аларды ай сайын төлөп турушу керек.

Максаттуу кредиттер

Басымдуу көпчүлүк учурларда макулдашуулар болбойткредит кандай максаттар үчүн берилет. Бирок, кээ бир жагдайларда, мисалы, уюм көп ээлери болсо, кредит берүүчү адам белгилүү бир максат үчүн гана каражаттарды чыгарууну каалайт жана акчанын колдонулушун көзөмөлдөйт. Мындай учурларда атайын кредиттик келишим түзүлүшү керек.

Кредитордун талабы боюнча уюм ага келишимде көрсөтүлгөн максатка акча сарпталганын ырастоочу документтерди берүүгө тийиш. Акчаны максаттуу чыгымдоо шарты бузулган учурда ссуда берген жак карызды жана иш жүзүндө чегерилген пайыздарды токтоосуз кайтарып берүүнү талап кылууга укуктуу.

Корголгон келишимдер

Кээ бир учурларда, кредиторлор каражаттар кайтарылып берилээрине кепилдик берүүнү каалашат, атап айтканда, кредит абдан чоң болгондо. Мындай учурларда келишим күрөө же кепилдик менен камсыздалышы керек.

Кредитор үчүн күрөө артыкчылыктуу, өзгөчө, эгерде каражаттарды алуучунун ликвиддүү активдери болсо. Келишимде ал алуучунун мүлкү менен камсыздалгандыгы жана кайсынысы көрсөтүлүшү керек. Мындан тышкары, күрөө келишими талап кылынат.

Документтердин тизмеси

Акчага байланышкан бардык транзакциялар кагаз же электрондук келишим менен камсыздалышы керек. Жеке насыя берүүчү паспортту гана көрсөтүшү керек.

Зайымчы төмөнкүлөрдү камсыз кылууга милдеттүү:

1. буйругуна ылайык көчүрмөсүкимге лидер дайындалды.
2. Уставдын көчүрмөсү.
3. PSRN жана ТИНдин көчүрмөлөрү.
4. Ишеним кат, эгерде келишимге жетекчи кол койбосо.

Кээ бир учурларда кредиторлор кошумча шарттарды талап кылат:

1. Күрөө документтери (эгерде келишим күрөө менен камсыз кылынса).
2. Уюмдун өнүгүү стратегиясы же бизнес планы.
3. Уюмдун кирешеси менен чыгымын чагылдырган баланс же отчет.

Юридикалык жана жеке жактын ортосундагы кредиттик келишим дагы эмнени билдирет?

Төлөмдү кайтаруу шарттары

Тараптарга акчаны кайтарып берүүнүн шарттарын өз алдынча белгилөө укугу берилет. Мөөнөтү ачык келишим түзүү мүмкүнчүлүгү да бар.

Акыркыны түзүүдө карыз алуучу карызды төлөө жөнүндө кредитордон жазуу жүзүндөгү арыз алган күндөн тартып 30 күндөн кечиктирбестен кредитти төлөөгө милдеттүү.

Практикада үч жылдан ашык түзүлгөн жана ири суммадагы акчанын чыгарылганын ырастаган келишимдер салык органдарында шектенүүлөрдү жаратууда. Мындай учурларда операция акысыз жардамга теңештирилиши мүмкүн, анын натыйжасында акча каражаттарын алуучунун кошумча киреше салыгы алынат.

Келишимди белгилүү бир убакыттан кийин жаңыртуу же келишимде аны узартуу мүмкүнчүлүгүн караштыруу менен мындай кырдаалдан кутулууга болот. Юридикалык жакка насыя берген жаранга эмне коркунуч туудурат?

Тараптардын тобокелдиктери

Юридикалык жакка насыя берген жаран акча каражатынын кайтарылбай калышына кабылышы мүмкүн. Биз директор менен уюштуруучусу бир болгон уюм жөнүндө сөз болуп жаткан учурдаадам, кайтарымсыз бизнестин рентабелсиздигинен улам гана пайда болушу мүмкүн. Буга алуучу күнөөлүү болот.

Башка учурларда, бул тобокелдикти кепилдик же күрөө түрүндө келишимди камсыз кылуу аркылуу азайтууга болот.

Бул учурда карыз алуучу келишим боюнча күрөөгө коюлган мүлкүнөн же соттук териштирүүлөрдөн ажырап калуу коркунучу бар. Ушуга байланыштуу, акча каражатын алуучуга келишимге кол коюудан мурун тобокелдиктерди кылдат эсептеп чыгуу сунушталат.

Мындан тышкары, келишимдин ар бир тарабы кредиттин мүнөзүнө жана келишимдин башка шарттарына жараша салык тобокелдигине ээ.

Кредиттик келишимдин салыктык кесепеттери

Эгер ал пайыздык болсо, анда акча каражаттарын чыгарган адам пайыз түрүндө киреше алат. Бул сый акыдан жеке адам жеке киреше салыгы түрүндө 13% төлөшү керек болот.

Кредитор андан кредит алган уюмдун кызматкери болгон учурда, компаниянын бухгалтериясы салыкты төлөп, ал үчүн IFTSке керектүү документтерди бере алат. Болбосо, насыя берүүчү муну өзү жасашы керек болот.

Пайыз төлөп жаткан карыз алуучу, өз кезегинде, аны чыгаша катары эсепке алат, ошону менен салык базасын азайтат. Пайыздар жок болгон учурда салык органдары пайыздарды төлөбөгөндүктөн түшкөн үнөмдөөнү эсепке алат жана аны салык базасын көбөйтүүгө мүмкүн болгон пайда катары карашат.

Ошентип, юридикалык жактан (ЖЧК) жеке адамдан карыз алуу кеңири тараган көрүнүш. Россиядагы уюмдардын чарбалык иштеринде. Көбүнчө бул насыялар бизнес үчүн акча чогултуунун жалгыз жолу.