Банктардын кассалык жана кредиттик операциялары. Банктык операциялардын түрлөрү

2024 Автор: Howard Calhoun | [email protected]. Акыркы өзгөртүү: 2023-12-17 10:34

Банк коммерциялык мекеме катары кардарларга көп сандагы финансылык кызматтарды көрсөтө алат, бирок ошол эле учурда операциялардын 2 негизги түрү – накталай жана кредиттик операциялар жүргүзүлөт. Экөөнүн тең өзгөчөлүгү эмнеде? Кредиттик мекеменин өнүгүүсүндөгү операциялардын эки түрүнүн тең маанисин эмнеден байкоого болот?

Банктардагы накталай операциялардын өзгөчөлүктөрү

Банктык накталай операциялар деген эмне? Аларга финансылык мекемелердин кардарларынан акча каражаттарын жана башка баалуулуктарды кабыл алуу, ошондой эле аларга же башка кайрылуучу жарандарга тиешелүү активдерди берүү кирет. Банктын кассасы көбүнчө мекеменин эң ликвиддүү активдеринин бири катары каралат, бирок ал аз кирешелүү катары классификацияланат. Каралып жаткан операциялардын негизги максаты кредиттик мекеме үчүн кардарларды тейлөө системасын уюштуруу болуп саналат. Бул учурда акча каражаттарынын жүгүртүүсү негизинен улуттук эмиссия борбору статусуна ээ болгон Борбордук банк тарабынан чыгарылган ченемдик укуктук актылар менен жөнгө салынат.

Орус банктарынын кассалык операциялары экономикалык ишмердүүлүктүн маанилүү багыттарынын бири болуп саналаттиешелүү мекемелер. Кардарлардан - жеке, юридикалык жактардан акча каражаттарын кабыл алуу менен уюм болгон резервдерди көбөйтөт, алар кийинчерээк жогорку рентабелдүү иш-аракеттерди жүргүзүү үчүн колдонулушу мүмкүн, биринчи кезекте кредиттерди берүү менен байланышкан - жеке, корпоративдик. Банк накталай акча жүгүртүүдөн кошумча киреше ала алат, мисалы, белгилүү бир учурларда акча каражаттарын берүү үчүн комиссия алуу жолу менен (эреже катары, бул ишканалардын эсептешүү жана кассалык эсептеринен түшкөн каражаттарды алууга тиешелүү).

Банктардын кассалык операциялары төмөнкү принциптерге ылайык жүзөгө ашырылат:

- акча каражаттарынын жүгүртүүсү Россия Федерациясынын Борбордук банкы тарабынан кабыл алынган стандарттарга ылайык жүзөгө ашырылат;

- накталай акча кредиттик мекеменин ички эсептерине жайгаштырылат;

- баланстык лимиттерди белгилөө кабыл алынган ченемдик укуктук актыларга ылайык ишке ашырылат.

Накталай операциялардын өзгөчө түрчөлөрү бар - бул жөнгө салуучу, Борбордук банк тарабынан жүзөгө ашырылат. Алардын өзгөчөлүктөрүн кененирээк изилдөө пайдалуу болот.

Россия Банкынын накталай операциялары

Ошентип, коммерциялык банктар гана накталай операцияларды жүргүзбөстөн, ошондой эле кредиттик жөнгө салуучу - Россия Федерациясынын Борбордук банкы. Алар келишимдин негизинде жеке мекемелердин тейлөө бөлүгү катары ишке ашырылат. Бул операциялар төмөнкүлөргө мүмкүндүк берет:

- коммерциялык кредиттик мекеменин акча агымын оптималдаштыруу;

- жеке же юридикалык жактарга таандык кардар эсептери боюнча ыкчам эсептешүүлөрдү камсыз кылуу;

- лимит боюнча банктарга акча каражаттарын өз убагында которууну ишке ашырууталаптар.

Россия Федерациясынын Борбордук банкынын ар бир милдеттерин чечүү жөнгө салуучудан расмий мыйзам ченемдерин же жергиликтүү ченемдик укуктук актыларды сактоону талап кылат. Кредиттик-финансы рыногунда контролдук-көзөмөл функцияларын аткарган банктын кассалык операциялары эмнелер экенин карап чыгып, биз коммерциялык мекемелер жүргүзгөн мындай жол-жоболордун өзгөчөлүктөрүн изилдейбиз.

Коммерциялык кредиттик мекемелердеги накталай операциялар

Жеке банктар кардарларды - жеке же юридикалык жактарды тейлөөгө багытталган накталай операцияларды жүргүзүшөт. Бул учурда, жөнгө салуучу, Россия Федерациясынын Борбордук банкы тарабынан берилген эрежелер колдонулат. Кредиттик-финансы секторунун коммерциялык сегментинде жүзөгө ашырылуучу банктардын негизги операциялары кыскача:

- накталай акчаны кабыл алуу;

- накталай акча чыгарууга.

Операциялардын биринчи тобу кардар же мекеменин өнөктөшү накталай акча которот деп болжолдойт:

- кассирге;

- кийин банкка акча которгон инкассаторлор;

- өнөктөш уюмдарга, алар банк аркылуу накталай акчаны кредиттик мекемеге которушат.

Акча көпчүлүк учурда түздөн-түз каржы мекемесинин кассасында берилет. Эгерде юридикалык жак накталай акчаны талап кылса, анда ал каражаттардын максаттуу жумшалганын тастыктаган тастыктоочу документтердин негизинде алынышы мүмкүн.

Кассир функциялары

Кассалык операцияларды ишке ашырган банктарда бар адистер иштейтиштин бул туру боюнча компетенциялар - кассирлер. Алар кардарлардан алынуучу суммалардын туура эсептелиши, же тескерисинче, берүү, эсепке чегерүү жана керектүү документтер менен күбөлөндүрүү үчүн жооп берет. Кассир ошондой эле каражаттарды коопсуз сактоону камсыз кылат - мисалы, сейфти колдонуу. Тиешелүү профилдеги адистин иши да мыйзам тарабынан абдан катуу жөнгө салынат.

Накталай акча операцияларына чектөөлөр

Орус мыйзамдарында накталай төлөмдөрдү колдонууга бир катар чектөөлөр каралган. Ошентип, юридикалык жактарга таандык эсептер боюнча банктардын накталай кассалык операциялары мыйзамда белгиленген өлчөмдөрдө гана жүзөгө ашырылышы мүмкүн. Өз кезегинде, жеке адамдардын эсептериндеги, ошондой эле жарандар менен уюмдардын ортосундагы эсептешүүлөрдөгү бул операциялар жалпысынан накталай акчанын суммасын эсепке албастан эркин жүргүзүлүшү мүмкүн.

Накталай операцияларда CCP колдонулушу

Каралып жаткан операциялардын эң маанилүү жагы – бул кассалык машиналарды, башкача айтканда, кассалык машиналарды колдонуу. Инфраструктуранын бул түрү көпчүлүк учурларда банктарда акча каражаттарын кабыл алууда жана чыгарууда милдеттүү болуп саналат. Финансылык мекеме тарабынан колдонулган CCP, биринчиден, каттоодон өтүшү керек, экинчиден, транзакциялардын туура эсебин камсыз кылуу. Белгилей кетсек, CCP, ошондой эле кардар бир нерсе үчүн пластикалык карта менен төлөгөн учурларда колдонулат - накталайсыз.

Банктардын каралып жаткан операциялары кассалык тартипти түзүүчү ченемдерди эске алуу менен жүзөгө ашырылат. Келгиле, аларды изилдеп көрөлүөзгөчөлүктөрүнүн чоо-жайы.

Эсептешүүдөгү кассалык тартип: анын өзгөчөлүгү эмнеде?

Кассалык тартипти түзүүчү ченемдер төмөнкүлөр болушу мүмкүн:

- жөнгө салуучу тарабынан чыгарылган;

- банк тарабынан инвесторлордун, менеджерлердин кызыкчылыктарын эске алуу менен иштелип чыккан - алар расмий булактарда чагылдырылган жоболорго карама-каршы келбеген шартта.

Бул нормалар белгилейт:

- банктын накталай операцияларынын жалпы тартиби;

- накталай акчаны сактоо, ташуу эрежелери.

Тиешелүү жоболор абдан катаал деп эсептелет. Финансылык мекемелерде операцияларды эсепке алуу (жеке жана мамлекеттик банктар) кассалык тартипти сактоо үчүн зарыл инфраструктура болгондо жүргүзүлөт. Анын болушу жөнгө салуучу тарабынан каржылык мекемеге лицензия берүү үчүн критерийлердин бири болуп саналат. Банк тиешелүү уруксатысыз иштөөгө укугу жок.

Кредиттик мекеменин лицензияга ээ болушунун мыйзамдуулугун алдын ала аныктаган көптөгөн башка критерийлер бар. Алардын арасында - кассалык тартипти катуу сактоо, ошондой эле кассалык операцияларды жөнгө салуучу мыйзамдын жоболору. Бул учурда чоң мааниге ээ, албетте, мекеменин экономикалык көрсөткүчтөрү, бирок банктын капиталын башкаруунун сапаты көбүнчө кассалык тартипти сактоо даражасы менен аныкталат. Бул жерде уюмда иштеген адистердин квалификациясы, анын инфраструктурасынын мүмкүнчүлүктөрү жана башкаруу системасынын натыйжалуулугу маанилүү.

Кассир -банктын каралып жаткан операцияларды жүргүзүүсү үчүн зарыл болгон инфраструктуранын негизги элементи. Ал, адатта, каржылык мекеменин масштабы, ал көрсөткөн кызматтардын өзгөчөлүктөрү менен аныкталат бир нече сортторун берилет. Келгиле, банктык кассалардын иштөө өзгөчөлүктөрүн кененирээк изилдеп көрөлү.

Кассалардын ишин уюштуруунун өзгөчөлүктөрү

Банктардын накталай акча жүгүртүүгө байланышкан негизги эсептешүү операциялары кассалардын төмөнкүдөй негизги түрлөрүнүн алкагында жүзөгө ашырылат:

- кредит (кардарлардан же өнөктөштөрдөн накталай акчаны кабыл алышат);

- керектелүүчү материалдар (акча аларда берилет);

- өзгөртүү;

- накталай кайра эсептегичтер.

Айрым накталай операцияларды ишке ашыруу ички ырастоочу документтердин негизинде гана мүмкүн. Алар банк кызматкери тарабынан, көбүнчө кассир тарабынан берилет. Бул документтер мөөр менен, колдонулган булактын аныктыгын күбөлөндүргөн башка элементтер менен кошумча күбөлөндүрүлүшү мүмкүн. Көбүнчө банктардын эсептешүү операциялары бирдиктүү терезе режиминде ишке ашырылат.

Балким, көпчүлүк заманбап банктардын өздөрүнүн банкоматтары бар, алар аркылуу акча каражаттары өз кардарларына автоматтык түрдө чыгарылат. Бул процедура финансылык мекеменин кардарларында банк тарабынан чыгарылган пластикалык карталар бар деп болжолдойт.

Колунда башка банк тарабынан чыгарылган карталары бар жарандарга бир мекеменин банкоматынан накталай акча берүүгө болот. Бул учурда тиешелүү мекеме кошумча киреше таба алатбашка уюмдардын кардарларын тейлөө үчүн комиссия алуу менен. Бирок бул процедура пластикалык карта банкоматка эквайринг функциясын берген банк тарабынан колдоого алынган төлөм системаларынын бирин колдонууга мүмкүндүк бергенде гана мүмкүн болот.

Банкоматтар менен катар финансылык институттар да төлөм терминалдарын активдүү колдонушат – өз кезегинде кардарлардан накталай акчаларды кабыл алуу жана аларды эсептерине чегерүү үчүн. Банктын чарбалык операцияларынын кийинки эң маанилүү тобу - кредиттик операциялар. Келгиле, алардын өзгөчөлүктөрүн кененирээк карап чыгалы.

Кредиттик операциялардын өзгөчөлүгү

Банктардын кредиттик операциялары, алардын аталышы боюнча байкоо жүргүзүү оңой болгондуктан, тиешелүү мекемелер тарабынан берилген кредиттер менен байланышкан. Алар кардарлар менен түзүлгөн атайын келишимдерде белгиленген укуктук мамилелер. Кассалык операциялар сыяктуу эле, кызмат көрсөтүүлөр жеке же юридикалык жактарга да көрсөтүлүшү мүмкүн. Бул келишимде банк карыз алуучуга канча кредит берери жана кандай шарттарда - пайыздар жана төлөө мөөнөтү боюнча көрсөтүлөт.

Кредиттик транзакциялардын бир нече түрү бар. Аларды белгилүү бир сегментке дайындоонун негизинде классификациялоого болот. Ошентип, банктардын кредиттик операциялары рыноктор менен байланыштырылышы мүмкүн:

- керектөө кредиттери;

- ипотека;

- корпоративдик насыялар.

Белгиленген сегменттердин ар бири кредиттик келишимдерди түзүүгө банктын өзгөчө мамилеси менен мүнөздөлөт. Ошентип, райондокеректөө кредиттери кардарларга салыштырмалуу кыска мөөнөткө, кыйла жогорку пайыздык чен менен, бирок, эреже катары, күрөөсүз берилет. Ипотекалык кредиттер, адатта, узак мөөнөттүү болуп саналат, төмөн пайыздык чен менен берилет жана көпчүлүк учурларда - сатып алынган турак жай түрүндөгү күрөө менен. Корпоративдик кредиттер - өзгөчө ири ишканаларды кредиттөө жөнүндө сөз болгондо, банктардын жана карыз алуучулардын бизнестин масштабына, анын кирешелүүлүгүнө жана кредиттик тарыхына жараша келишимдин жеке шарттарын аныктоо каалоосу менен мүнөздөлүшү мүмкүн.

Кредиттик операцияларды классификациялоонун дагы бир критерийи кредиттин форматы болуп саналат. Алар:

- негизги;

- кайра каржылоо келишимдери тапшырылды.

Негизги кредит – адам же уюм банк менен биринчи жолу келишим түзгөн же болгон кредиттерди төлөөгө байланышпаган көйгөйлөрдү чечүү үчүн алынган акча каражаттарын пайдалануу максатында түзүлгөн укуктук мамилелер. Өз кезегинде, кайра каржылоо - бул кредиттик операция, ал болгон кредиттерди төлөө үчүн адамга акча каражаттарын берүү үчүн кредиттик келишим түрүндөгү укуктук мамилелер.

Коммерциялык банктар жана банк операциялары, кассалык процедуралардагыдай эле, Россия Федерациясынын Борбордук банкынын ченемдери менен жөнгө салынат. Мамлекеттин негизги финансылык институтунун рыногуна таасир этүүнүн негизги инструменттеринин арасында негизги чен эсептелет. Ал көп жагынан коммерциялык уюмдар кредиттик операциялар чөйрөсүндөгү саясатты кандайча ишке ашырып жатканын аныктайт. Келгиле, анын өзгөчөлүктөрүн кененирээк изилдеп көрөлү.

РФнын Борбордук банкынын негизги жөнгө салуучу инструменти катары негизги чен

Россия Банкынын көптөгөн операциялары улуттук масштабда кредит рыногуна таасир этиши мүмкүн, бирок экономисттер негизги ченди белгилөө Россия Федерациясынын Борбордук банкы үчүн финансылык абалга таасир этүүнүн эң маанилүү куралы деп эсептешет. мамлекеттин системасы. Анын мааниси жеке финансы-кредит мекемелери тарабынан карыздык эмиссиялык каражаттарды пайдалануу үчүн Россия банкына төлөнүүчү кредиттик пайыздар кандай болушу керектигин аныктайт. Бул көрсөткүч өз кезегинде коммерциялык мекеме өз кардарлары менен кредиттик келишимдерди түзө турган пайызга түздөн-түз таасир этет.

Россия Федерациясынын Борбордук банкынын негизги курсу канчалык төмөн болсо, эреже катары, жеке кредиттик рынок ошончолук жигердүү болот. Анын бир кыйла азайышы, анын үстүнө, адатта, кайра каржылоону активдештирет, анткени учурдагы кредиттердин ээлери каражаттарды кайра карызга алуу мүмкүнчүлүгүнө ээ болушат, бирок төмөнкү ставкалар менен.

Жогорку негизги чен, адатта, мамлекеттик экономикада көйгөйлүү кырдаал болгон учурда Борбордук банк тарабынан белгиленет. Өз кезегинде макроэкономикалык деңгээлдеги көрсөткүчтөрдүн жакшырышы тиешелүү көрсөткүчтүн төмөндөшүн алдын ала аныкташы мүмкүн. Бул жеке же юридикалык жактардын кредиттерине суроо-талаптын өсүшүнө алып келиши мүмкүн. Кээ бир мамлекеттерде, негизги чен минималдуу же терс болуп саналат. Бул монетардык органдардын экономиканын капиталдаштырууну мүмкүн болушунча көбөйтүүгө умтулуусунан келип чыккан.

Эгерде кредит рыногу каалаган убактабасаңдаса, анда банктын жетекчилиги кардарларды кассалык тейлөөнү өнүктүрүүгө байланыштуу иштерди активдештире алат. Бул маселенин чечилишине биз карап жаткан банктык операциялардын жалпы түрлөрү көп учурларда өз ара байланышта болгондугу көмөктөшөт. Келгиле, бул жагын кененирээк изилдеп көрөлү.

Банктардын кассалык жана кредиттик операцияларынын ортосундагы байланыш

Нак акча жүгүртүү жана кредиттерди берүү банктардын киреше алуу жагындагы негизги операциялары болуп саналат. Аларды ишке ашыруунун ырааттуулугу алар көп учурда бир убакта өткөрүлө тургандыгын алдын ала аныктайт. Жөнөкөй мисал: банк кардардын кредиттик арызын канааттандырып, аны менен келишим түзүп, накталай акчаны алуу үчүн кассага баруусун суранат. Эгерде адам кредиттик картаны тартса - балким, колунда болсо, ал банкоматтан акчаны накталай алгысы келет. Кийинчерээк насыяны төлөө үчүн адам өзүнүн кредиттик эсебине накталай акча салышы керек болот же ошол эле максатта картага.

Стандартты накталай операциялар үчүн колдонулган кредиттер менен кардарларды тейлөө үчүн банк бирдей инфраструктураны колдонушу каржы институтунун бизнес моделин диверсификациялоодо оң роль ойношу мүмкүн. Эгерде банк кредиттик продуктыларды алдыга жылдырууда кыйынчылыктарга туш болсо, анда ал кассалык тейлөөгө түздөн-түз байланыштуу иш-аракеттерди өнүктүрүүгө мүмкүнчүлүк алат.

CV

Ошентип, биз банктардын негизги акча операциялары – накталай жана кредиттик операцияларды карап чыктык. Биринчи - жетиштүүжогорку ликвиддүү, бирок абдан пайдалуу эмес. Банктын накталай операциялары негизинен кредиттик мекеме тарабынан алынган комиссиялык жыйымдардан киреше алып келет. Кыйыр түрдө алар иштин башка тармактарында колдонулушу мүмкүн болгон банктык резервдерди түзүүнүн эсебинен пайданын көрүнүшүн алдын ала аныкташат. Экинчи операциялар, тескерисинче, бир кыйла каржылык мекеменин капиталдаштырууну көбөйтүүгө болот. Насыя берген банк, адатта, бир топ жогору киреше алууну күтөт, бирок кардар каржылык кыйынчылыктардан улам насыяны төлөй албай калышы ыктымал.

Кайсыл банктык операциялар бизнес моделин ишке ашырууда артыкчылыктуу убакыттын белгилүү бир мезгилиндеги финансылык мекеменин жетекчилиги тарабынан белгиленет. Бул негизинен Борбордук банктын негизги курсунун наркынан көз каранды. Ал канчалык жогору болсо, кредит рыногу, эреже катары, ошончолук интенсивдүү эмес жана банк кардарларды накталай тейлөөгө байланышкан чөйрөлөрдү жигердүү өнүктүрүү үчүн мааниси бар.