Банк капиталы: аныктамасы, мааниси жана түрлөрү. Коммерциялык банктын капиталы

2024 Автор: Howard Calhoun | [email protected]. Акыркы өзгөртүү: 2023-12-17 10:34

"Коммерциялык банк" термини банк ишинин башталышында пайда болгон. Бул кредиттик уюмдар ал кезде негизинен сооданы, андан кийин гана өнөр жай өндүрүшүн тейлегендигине байланыштуу болгон. Бүгүнкү күндө коммерциялык банк 200гө чейин финансылык операцияларды жүзөгө ашырган мекеме болуп саналат, алардын негизгилери депозиттерге акча каражаттарын кабыл алуу, кредиттөө жана кассалык тейлөө кызматтары. Мындай уюмдардын ар кандай ишмердүүлүгү капиталсыз мүмкүн эмес. Келгиле, бул түшүнүктү кененирээк карап чыгалы.

Коммерциялык банктын капиталы кандай?

Капитал – банктын акча каражаттарынын бардык булактарынын жыйындысы. Бул жерден ал эки чоң категорияга бөлүнөт:

1. Жеке банкинг.

2. Тартылган:

• депозит - банк уюмунун кардарларынын эсептериндеги акча каражаттары;
• депозиттик эмес - банктын кассасына анын кредиторлорунун кредиттерин төлөөдөн, ошондой эле өздөрүнүн карыздык милдеттенмелерин сатуудан түшкөн каражаттар.

Банктын капиталынын шайкештиги анын ишенимдүүлүгүнүн эң маанилүү көрсөткүчү болуп саналат; мүмкүн болгон каржылык менен күрөшүүгө жөндөмдүүлүгүн аныктайтөз кардарларынын зыянына эмес, өз алдынча көйгөйлөр. Россиянын кредиттик мекемелери үчүн N1.0 капиталдын шайкештигинин коэффициенти киргизилген. Анын жол берилген минималдуу мааниси 8% түзөт. Эгерде кайсы бир банктын H1.0 көрсөткүчү 2%дан төмөн түшсө, анын лицензиясы шашылыш түрдө жокко чыгарылат.

Эми россиялык банктардын өздүк капиталына кайрылалы.

"Менчик капитал" түшүнүгү

Капитал, өз кезегинде, бир нече компоненттердин суммасы:

• уставдык фонддор;
• кошумча капитал;
• резервдик фонд;
• камсыздандыруу резервдери;
• атайын каражаттар;
• пайда отчеттук мезгилде бөлүштүрүлгөн эмес.

Банктардын өздүк капиталы орто эсеп менен алардын каражатка болгон жалпы муктаждыгынын 10-20% жабат. Бул төмөнкүлөргө байланыштуу:

• Банктар каржы рыногунда ортомчулар болуп саналат, алар биринчи кезекте өздөрүнүн эмес, тартылган каражаттар менен иштешет.
• Банктын активдери жогорку ликвиддүү жана тез сатыла тургандыктан, чоң көлөмдөгү өздүк капиталдын кереги жок.
• Тартылган каражаттардын үлүшүнүн кескин төмөндөшүнүн ыктымалдыгы өтө аз - калктын депозиттерден акчанын массалык түрдө алынышы депозиттерди камсыздандыруунун иштеп жаткан системасынан улам күмөн.

Келгиле, банктын өздүк капиталынын ар бир компонентин кененирээк талдап көрөлү.

Үлүштүк капитал

Уставдык капиталдын түзүлүшү жөнөкөй жана артыкчылыктуу акцияларды чыгаруу менен шартталган. Бардык баалуу кагаздар каттоодон өтүшү керек. Биринчи эмиссия сөзсүз түрдө жөнөкөй акциялардан турат жана уюштуруучулардын ортосунда бөлүштүрүлөт, кийинки эмиссиялар - Россия Федерациясынын жарандары жана резидент эместер, Россия Федерациясынын субъектилери, өкмөттүк эмес мекемелер жана мамлекеттик ишканалар арасында бөлүштүрүлөт.

Жөнөкөй жана артыкчылыктуу баалуу кагаздардын ортосундагы айырма төмөнкүдөй:

• Жөнөкөй акциянын ээси акционерлердин чогулушунда добуш берүүгө укуктуу жана дивиденддерди алууга укуктуу. Бирок ага төлөмдөр артыкчылыктуу акциялардын ээлерине дивиденддер чегерилгенден кийин гана чегерилет.
• Бул артыкчылыктуу баалуу кагаздын ээси акционерлердин чогулушунда добуш берүүгө укугу жок, бирок ага белгиленген өлчөмдө дивиденддер төлөнөт жана банк жоюлганда мүлктүк доо менен сотко кайрыла алат.

Эгерде банк уставдык капитал болсо, анда анын уставдык капиталы уюштуруучулардын айрым акцияларынын салымынан турат. Чет өлкөлүк инвестицияларды тартуу менен түзүлгөн учурда анын белгилүү бир бөлүгүн чет өлкөлүк валютада сактоого жол берилет.

Резерв жана башка каражаттар

Резервдик фондду түзүүнүн максаты - активдүү операциялар боюнча финансылык жоготуулардын ордун толтуруу. Эгерде алынган кирешенин суммасы пландаштырылгандан аз болсо, анда бул жерден түшкөн каражаттар артыкчылыктуу акциялар боюнча дивиденддерди жана облигациялар боюнча пайыздарды төлөөгө жумшалат.

Башка фонддор банктык пайданын эсебинен гана түзүлөт. Аларды түзүү жана колдонуу тартиби Россия Федерациясынын мыйзам актылары менен катуу жөнгө салынат.

Кошумча капитал

Кошумча капитал – бул төмөнкүдөй түзүлө турган жалпы сумма:

• Банк тарабынан жеке жана юридикалык жактардан бекер пайдаланууга алынган мүлктүн баасы.
• Акциянын премиуму - акциянын чыгарылгандагы баасы номиналдык көрсөткүчтөн жогору болгондо пайда болот.
• Банк уюмунун мүлкүн кийинки кайра баалоодо анын наркынын өсүшү.

Камсыздандыруу резервдери

Камсыздандыруу резервдери сөзсүз түрдө банктын пайдасынын эсебинен түзүлүүгө тийиш - бул мыйзам тарабынан ыйгарылган. Алардын негизги максаты - бардык активдердин наркынын төмөндөшүнүн терс финансылык кесепеттерин жумшартуу.

Бул категория резервдерден турат:

• Кредит боюнча мүмкүн болгон жоготуулар үчүн.
• Дебитордук карыздар боюнча.
• Акциялардын жана облигациялардын мүмкүн болгон амортизациясы үчүн, ж.б.

Бөлүлбөгөн киреше

Отчеттук мезгилдин ичинде бөлүштүрүлбөгөн киреше, салык жүгүн толугу менен төлөгөндөн кийин калган пайданы кредиттик мекеменин өздүк каражаттарына туура келтирүүгө болот. Банк бул кирешени өз кызыкчылыгында тескее алат.

Капитал функциялары

Банктын өздүк капиталы бир катар маанилүү функцияларды аткарат:

• Революциялык - банк уюму кардарлардын каражаттарын бир катар пайдалуу операцияларга инвестициялайт, бул өзүнө да, аманатчыларга да киреше алып келет.
• Операциялык - бул кредит үчүн акча каражаттарынын негизги булагы болууга арналган өздүк капиталуюмдар.
• Камсыздандыруу - өздүк каражаттар банктын финансылык кыйынчылыктарга туш болушуна жардам берет.

Банктар жана энелик капитал

Жыйынтыктап айтканда, энелик капиталга – үй-бүлөлөргө финансылык колдоо көрсөтүү, төрөлүүнү жогорулатуу үчүн мамлекеттик ар кандай стимулдар жөнүндө айта кетели. Албетте, ал банктын каражаттарына тиешелүү эмес, бирок анын кардарынын менчиги болуп саналат. 2017-жылга 453 026 рублди түзгөн бул сумма ата-энелерге же асырап алуучуларга экинчи бала төрөлгөндөн же асырап алгандан кийин төлөнөт. "Энелик капитал" жеке күбөлүгүн төмөндөгүлөр үчүн колдонсо болот:

• Ата-эненин пенсиясынын топтолгон бөлүгүн түзүү.
• Үй-бүлөнүн жашоо шарттарын жакшыртыңыз.
• Баланын окуусу үчүн төлөм.

Энелик капитал менен иштеген негизги банктарды тизмектейли:

• DeltaCredit - энелик күбөлүгүн ипотеканы мөөнөтүнөн мурда төлөө үчүн колдонсо болот.
• "UniCredit" - капитал экинчилик рынокто үй сатып алууда насыяны төлөө үчүн колдонулат.
• Сбербанк - күбөлүк жаңы имараттан же экинчилик рынокто батир сатып алуу үчүн учурдагы ипотекалык насыяны төлөө үчүн гана эмес, баштапкы төлөмдү төлөө үчүн да колдонулат.
• "ВТБ-24" - энелик капитал баштапкы төлөмгө да, мурда алынган ипотеканы төлөө үчүн суммага да айланышы мүмкүн.
• "Ачылуу" - бул жерде сиз үй-бүлөлүк тастыктаманы жарым-жартылай гана иштете аласызипотека.

Банктын капиталы – бул бир нече элементтерден турган өздүк каражаттардын суммасы. Кредиттик уюмдарга карата ал бир катар өзгөчөлүктөргө жана мүнөздүү функцияларга ээ, биз аларды да ушул материалда талдап чыктык.