Камсыздандыруу портфели - бул эмне? Камсыздандыруу портфелинин түзүмү

2024 Автор: Howard Calhoun | [email protected]. Акыркы өзгөртүү: 2023-12-17 10:34

Ишкананын ишинин натыйжалуулугу иштин бардык түрлөрүнөн финансылык натыйжалардын көрсөткүчтөрү менен аныкталат. Бул пайда же чыгым катары көрсөтүлөт. Биринчиси, капиталды көбөйтүүнүн жана кредиторлордун жана бюджеттин алдындагы милдеттенмелерди аткаруунун булагы. Иш процессинде камсыздандыруу компаниясы көптөгөн функцияларды аткарат: келишимдерди түзөт, тарифтерди эсептейт, сыйлыктарды чогултат, жоопкерчиликти өзүнө алат, резервдерди түзөт, киреше алуу үчүн каражаттарды инвестициялайт. Бул иш-чараларды аткаруу үчүн уюмга каражат керек.

Аныктама

Компаниянын финансылык ишенимдүүлүгүн мүнөздөгөн көрсөткүчтөрдүн бири болуп камсыздандыруу портфели саналат. Бул белгилүү бир суммалар үчүн түзүлгөн келишимдердин жыйындысы. Чынында, бул компаниянын кардарлардын алдындагы милдеттенмелеринин чагылдырылышы. Туруктуу портфолиону түзүү уюмдун маанилүү максаты болуп саналат. Кабыл алынган келишимдер боюнча структуранын жоопкерчилигинин даражасы анын өлчөмүнө жараша болот. Иштин туруктуулугун камсыз кылуу үчүн жоопкерчиликтин төмөн деңгээли менен көп сандагы транзакциялар менен камсыздандыруу портфелин түзүү рационалдуу. Компенсация төлөмү компаниянын финансылык абалын чагылдырбашы керек.

Факторлор

Түзүлгөн келишимдердин саны туруктуу абалды билдирбейт. Төмөнкү тарифтерди сунуштоо менен кардарлардын негизги үлүшүн тартууга болот. Чоң камсыздандыруу портфели милдеттенмелердин чоң көлөмүн билдирет. Бирок тарифтер төмөн болсо, чогулган каражат төлөөгө жетпей калышы мүмкүн.

Ал эми милдеттенмелердин чоң көлөмү камсыздандыруучуга кооптуу объекттерге инвестициялоого мүмкүндүк берет. Эгерде компания негизинен кыска мөөнөттүү келишимдерди түзсө, анда анын бүтүмдөрүнө кошумча талап коюлат - жогорку ликвиддүүлүк. Уюм активдерди тез арада ишке ашырууга жана керек болсо өз милдеттенмелерин аткарууга жөндөмдүү болушу керек.

Камсыздандыруу портфелинин сапаты

Бул көрсөткүч төмөнкү жолдор менен мүнөздөлөт:

• Түзүлгөн келишимдердин санын жана алардын жалпы суммасын камтыган маани.
• Тобокелдиктердин бир тектүүлүгү. Чакан портфели менен милдеттенмелердин гетерогендүүлүгү күтүлбөгөн натыйжаларга алып келиши мүмкүн. Мындай операцияларда эсептешүүлөрдү талдоо үчүн статистикалык схемаларды колдонуу мүмкүн эмес. Туруксуздукка компаниянын көп сандагы окшош тобокелдиктерди алып келиши да себеп болушу мүмкүн.
• Тең салмактуулук - эски жана жаңы түзүлгөн келишимдердин санынын ортосундагы катыш. Идеалында, жаңы транзакциялар мурункуларды толугу менен компенсациялоого тийиш, мында төлөнүүчү суммалар менен сумманын ортосундагы тең салмактуулук сакталышы керек.тобокелдиктер.
• Туруктуулук - алардын жарактуу мөөнөтү аяктаганга чейин төлөнүүчү келишимдердин саны.

Камсыздандыруу портфелинин анализи финансылык мүмкүнчүлүктөрдү баалоо жана зарыл болгон учурда анын структурасын оңдоо үчүн жүргүзүлүшү керек.

Тобокелдиктерди өткөрүп берүү

Компаниянын камсыздандыруу портфели ар кандай мезгилдерде жоопкерчиликтин дифференцияланган суммасын камтыйт. Уюмдун тобокелдиктерин азайтуу үчүн алар кайра камсыздандыруучулардын жардамына кайрылышат. Компания кармоонун чегин тобокелдик топторуна жана анын мүмкүнчүлүктөрүнө ылайык аныктайт. Мамлекеттик органдар уюмдун жеке жоопкерчилигинин максималдуу өлчөмүн өз каражаттарынын 10% өлчөмүндө белгилейт. Компаниянын калган бөлүгү кайра камсыздандырууга берилиши керек. Орус рыногу мурдагыдай эле өздүк каражаттардын төмөн деңгээли жана ошого жараша жоопкерчилик чеги менен мүнөздөлөт.

Тобокелдикти өткөрүп берүү менен уюм каражаттардын көлөмүн азайтат, бул операциялардын финансылык туруктуулугун камсыз кылат. Бул өзгөчө камсыздандыруу портфели жетишээрлик өнүкпөгөн жаңы түзүлгөн структураларга тиешелүү. Көптөгөн бирдей тобокелдиктерди кабыл алуу менен, компания бир эле учурда топтоо абалына туш болушу мүмкүн, бул учурда бардык милдеттенмелер бир эле учурда жабылышы керек. Иш жүзүндө, бул уюмдардын банкрот болушунун себеби болуп калат, анткени каражаттарды төлөө үчүн түзүлгөн резервдер гана эмес, компаниянын капиталы да талап кылынат. Демек, камсыздандыруу портфели ресурстардын булагы болуп саналат, анын структурасынын сапаты уюмдун финансылык туруктуулугун аныктайт.

Артыкчылыктар

Жоопкерчиликти өткөрүп берүү кээ бир көйгөйлөрдү чечүүгө мүмкүндүк берет:

• Катастрофалык окуядан келип чыккан өтө чоң тобокелдиктин ордун толтуруңуз. Мисалы, эпидемия болгон учурда топтолушу пайда болот, бул камсыздандыруучу үчүн өтө кооптуу, анткени анын чыгымдары көбөйөт.
• Жыл бою терс натыйжалардан кийин уюмдун ишмердүүлүгүн узак мөөнөткө стабилдештирүү.
• Рыноктун атаандаштыкка жөндөмдүүлүгүн жогорулатуу.
• Талмактуу камсыздандыруу портфелин түзүңүз.
• Активдерди коргоо.

Кемчиликтер

Камсыздандыруу портфели – бул түзүлгөн келишимдердин жыйындысы. Алар үчүн тобокелдиктин деңгээли жогору болушу мүмкүн болсо да, милдеттенмелердин бир бөлүгүн башка компанияга өткөрүп берүүдөн мурун, мындай чечимдин экономикалык натыйжалуулугун баалоо зарыл. Кайра камсыздандыруу операциялары кошумча акы үчүн жүргүзүлөт. Комиссиянын өлчөмү бөлүштүрүлгөн жоопкерчиликтин үлүшүнө ылайык келиши керек. Маанилүү жагдай, ошондой эле каржылык мүмкүнчүлүктөрүн жана операциялардын кирешелүүлүгүн көз каранды, өзүн-өзү кармап калуу даражасын аныктоо болуп саналат. Өтө жогорку чек каржылык туруксуздукка, өтө төмөн болсо пайдасыздыкка алып келет.

Структура

Тобокелдиктерди бир уюмдан экинчи уюмга өткөрүп берүү мамлекеттик органдардын көзөмөлүндө гана мүмкүн. Ошол эле учурда камсыздандыруу портфелинин түзүмү төмөнкүлөрдү камтууга тийиш:

• келишимдерге ылайык келген милдеттенмелеррезервдер;
• тобокелдиктерди жабуу үчүн сакталган активдер.

Камсыздандыруучу чечим кабыл алуу учурунда түзүлгөн портфелди өткөрүп берет. Ага колдонуудагы келишимдер боюнча милдеттенмелер жана колдонуу мөөнөтү аяктаган, бирок милдеттенмелери толук аткарылбагандар да кирет. Белгилүү бир объект үчүн тобокелдиктер бир камсыздандыруучуга өткөрүлүп берилиши мүмкүн.

Активдердин наркы түзүлгөн резервдерге барабар же алардан аз болушу мүмкүн. Кошумча акылар, эгерде алардын суммасы өткөрүлүп берилген мүлк менен коомдун капиталынын ортосундагы айырмадан ашпаса гана жол берилет. Эгерде активдердин суммасы ташылган запастардын жарымынан азын түзсө, операцияга тыюу салынат. Коомдун банкрот болгон учурлары өзгөчө болуп саналат. Өткөрүлгөн активдер жетишсиз болгон учурда, калган бөлүгү камсыздандыруучулардын бирикмеси тарабынан компенсацияланышы мүмкүн. Төлөмдөрдүн өлчөмү федералдык мыйзамдар менен аныкталат. Өткөрүлгөн активдердин баасы алардын баланстык же рыноктук баасына барабар.

Контракттарды өткөрүп берүү үчүн негиздер

Бир нечеси бар:

• көзөмөл органынын демилгеси боюнча ишти жүзөгө ашырууга лицензияны жокко чыгаруу;
• уюмду жоюу жөнүндө чечим кабыл алынган учурда камсыздандыруу портфели толугу менен башка компанияга өткөрүлүп берилүүгө тийиш;
• төлөө жөндөмдүүлүгүнүн белгиленген талаптарын бузуу, анын натыйжасында уюмдун финансылык абалы начарлаган, эгерде портфелди өткөрүп берүү ликвиддүүлүктү калыбына келтирүү планында каралса;
• ишкердиктин айрым түрлөрүнөн өз ыктыяры менен баш тартуу жөнүндө чечим кабыл алуу;
• компанияны чыгарып салуумыйзамда каралган учурларда камсыздандыруучулардын бирикмелери.

Тыянак

Камсыздандыруу портфели – бул компания тарабынан белгилүү бир суммага түзүлгөн келишимдердин саны. Бул акча агымынын негизги булагы болуп саналат. Бирок түзүмдүн сапатсыз башкаруусу менен бул уюмдун банкрот болушуна алып келиши мүмкүн. Ошондуктан, келишимдер боюнча тобокелдиктерди жана жоопкерчиликти туура калыптандыруу жана бөлүштүрүү маанилүү. Бирок кайра камсыздандыруучулардын кызматы бекер эмес. Ошондуктан, бүтүм түзүүнүн алдында анын экономикалык натыйжалуулугун баалоо зарыл. Процесстин өзү өкмөттүн катуу көзөмөлүндө.