Банктар аралык кредиттер - бул Түшүнүгү, аныктамасы, провизиялардын өзгөчөлүктөрү жана кредиттөө чендери

2024 Автор: Howard Calhoun | [email protected]. Акыркы өзгөртүү: 2023-12-17 10:34

Ресурстук борборлор жөнөкөй жарандар, ири компаниялар жана чиновниктер менен гана иштешпейт. Алар банктар аралык кредиттер рыногун түзүүчү башка структуралар менен да өз ара пайдалуу кызматташтыкты өнүктүрүшөт.

Өз ара жардам көрсөтүү процесси кантип ишке ашат, кайра каржылоонун кандай түрлөрү белгилүү жана алардын өзгөчөлүктөрү кандай? Ушул жана башка көптөгөн суроолорго жооп алуу үчүн окууну улантыңыз.

MBC түшүнүгү

Банктар аралык кредиттер – бул бир орган тарабынан экинчи органга берилүүчү кредит. Алар акыркысынын төлөөгө жөндөмдүүлүгүн (ликвиддүүлүгүн) жөнгө салуу үчүн иштелип чыккан. Россиянын экономикалык рыногунда негизги демөөрчү Борбордук банк болуп саналат. Башка коммерциялык жана мамлекеттик уюмдар кредиторлор жана карызкорлор болуп саналат.

Банктар аралык депозиттер (кредиттер) кыйла чоң механизм болуп саналат. Анын маңызыиштеши бир түрдөгү карыздык операцияларды жүргүзүүдөн, ошондой эле башка банк түзүмдөрүндө кредиттерди жайгаштыруудан турат. Башка сөз менен айтканда, ресурстардын жетишсиздиги болгон учурда, фирма карыздын алдын ала белгиленген мөөнөткө активдерди сатып алат. Алар ашып кетсе, активдерди башка өкүлдөргө сатууга коёт.

Адатта банктар аралык кредиттер кыска мөөнөткө берилет. Насыялардын стандарттык линиясына ылайык, каражаттар 1, 2, 9, 14, ал тургай 90 күнгө берилет. Жасалып жаткан бүтүмдүн тараптарынын макулдашуусу боюнча насыянын мөөнөтү бир жарым жылга чейин кечиктирилиши мүмкүн экенин эстен чыгарбоо керек.

Практикалык аспект

Кайра каржылоо боюнча макулдашуу жеке сүйлөшүүлөр аркылуу да, ортомчулардын жардамы менен да аныкталышы мүмкүн. Кийинки кадам - мыйзамдуу түрдө тастыкталган келишим түзүү.

Орусиянын Борбордук банкына көбүнчө банктар аралык кредит алуу үчүн келген Россия Федерациясынын коммерциялык түзүмдөрү эки ыкма менен демөөрчүлүк кылышат: биринчиси, акча каражаттарын катуу артыкчылык тартибинде чыгаруу жана экинчиси банктык сынактардын негизинде ишке ашырылат.

Ошентип, бир нече түзүмдөрдүн катышкан механизми кызматташуу аркылуу өз ара пайдалуу негизде сүйлөшүүлөрдү жүргүзүүгө, андан кийин өздөрүнүн төлөөгө жөндөмдүүлүгүн сактап калууга мүмкүндүк берген кандайдыр бир булак болуп саналат.

Банктар аралык кредиттөө рыногу

Банктар аралык кредит рыногунун негизги компоненттеринин бириIBC алмашуу болуп саналат. Ал Борбордук банк жана башка органдар тарабынан ишке ашырылуучу каражаттар менен белгилүү бир операциялардан турат. Банктын филиалдарына берилген кредиттер башкарылуучу милдеттенмелер деп аталат. Белгилей кетсек, бул учурда уюмдун өзү активдүү адам: ал каржы борборунун өкүлү менен түз байланыш аркылуу акча алат.

Ошентип, банктар аралык кредит рыногу (банктар аралык операциялар) ар кандай экономикалык иш-аракеттердин демөөрчүсү катары чыгат. Бул аларды суюк жана туруктуу кармайт.

MBK Exchange

Россия Федерациясында иштеп жаткан СБУнун алмашуусун өнүкпөгөн жана тар катары мүнөздөш максатка ылайыктуу. Биринчиден, муну өнөктөштөр ортосунда пайда болгон ишенбөөчүлүк менен түшүндүрсө болот.

Талдоо боюнча мамлекеттик жана коммерциялык кредиторлордун бири-бирине берген кредиттеринин 90%ы бир жумага чейинки мөөнөткө ээ. Банктар аралык кредиттер рыногу корреспонденттик мамилелер чөйрөсүндө гана иш алып барган түзүм болуп саналат деген тыянак чыгарууга болот. Бул абсолюттук кыскалык жөнүндө. Мындан тышкары, бул рынокто ишенимдүү мамилелердин деңгээли минималдуу.

Өз ара жардамдашуу шартында акча алмаштырууну финансылык пирамиданын маанилүү компоненти катары түшүнүү керек. Бул кредиттик мекемелердин ортосунда бош акча каражаттарын өз убагында бөлүштүрүүнү толугу менен камсыздай турганын, ошондой эле Россия Федерациясынын банктык механизминин натыйжалуулугун жакшыртаарын билишиңиз керек. Мындан тышкары, кайра каржылоо белгилүү бир банктын функционалдык абалын колдоону камтыйтмекемелер, елкенун экономикасы турук-таштырылууда, ал учун мындай пландагы ишканалардын ар биринин позициясы ете маанилуу.

Кыска мөөнөттүү кредиттөө мөөнөтү менен айырмаланган банктар аралык кредиттерди эсепке алуу үчүн Россия Федерациясынын аймагында атайын механизм иштейт. Анын максималдуу чеги "овернайт" эсептик чен менен, ал эми минималдуу - өлкөнүн Борбордук банкынын "көлөм кийинки" тибиндеги бир күндүк депозиттердин суммасы менен аныкталат.

Сунушталган көрсөткүчтөр туруктуу жетүү операцияларынын тобуна киргизилген. Алар мекемелердин ликвиддүүлүгүн тийиштүү деңгээлде кармап туруу үчүн колдонулат. Банктар аралык кредиттөө чендердин төмөнкү жана жогорку диапазондору негизги банк органы тарабынан жекече да, минималдуу жана максималдуу лимиттерди симметриялуу өзгөртүү жолу менен жөнгө салынышы мүмкүн.

Классификация

Банктар аралык кредит категориясы – өнөктөш банк мекемелерине өз ара пайдалуу кызматташтыкты өнүктүрүүгө жана өз кардарларынын базасы үчүн үзгүлтүксүз тейлөөнү уюштурууга мүмкүндүк берген акча системасынын бир түрү.

Кайта каржылоонун уюштуруу мүнөздөмөлөрүнүн критерийлерине ылайык банктар аралык кредиттер тиешелүү түрдө классификацияланат. Ошентип, мөөнөттүү кредиттер деп түшүнүү керек накталай кредиттер, келишимде карызды төлөөнүн акыркы, так датасы көрсөтүлөт. Талап боюнча кредит - бул атайын келишим болгон кредиттөөнүн бир түрү. Ага ылайык, алынган акчаны кайтаруунун белгилүү бир мөөнөтү башка жолдор менен белгисиз мөөнөткө айланатБашкача айтканда, кредитор каалаган убакта кайтарып берүүнү талап кылууга укуктуу.

Төлөм критерийи боюнча классификация

Төлөө критерийине ылайык төмөнкү сорттор айырмаланат: рыноктук, жогорулатылган жана жеңилдетилген кредиттик ставка менен. Алардын биринчиси кредит берүү учурунда түзүлгөн рыноктук суроо-талаптын жана сунуштун негизинде пайда болот. Банктар аралык кредиттин көбөйгөн пайызынын башталышы белгилүү бир коммерциялык кызматкерге каражаттарды берүү менен байланышкан мүмкүн болуучу тобокелдиктерге негизделет. Жеңилдетилген кредиттөө өтө сейрек колдонулат. Бул дифференцияланган чечимдин компоненттеринин бири болуп эсептелет.

Кредиттик камсыздоо

Кредиттин күрөөсү менен каржы борборунун ичинде күрөөгө коюлган бөлүгүнө карата мүлктү күрөөгө коюуга негизделген кредиттөөнүн бир түрү деп түшүнүү керек. Кредиттин төмөнкү түрлөрүн бөлүп көрсөтүү салтка айланган:

• коопсуз;
• жарым-жартылай корголгон;
• коопсуз.

Статистикага ылайык, банктар аралык насыялардын көбү күрөөсүз кредиттер.

Кредит алуу үчүн документтер

Андан кийин банктар аралык кредит алуу маселесин кароо максатка ылайыктуу. Белгилей кетсек, эки банк түзүмүнүн өз ара аракеттенүүсүнүн ырастоосу болуп башкы келишимге (кредиттик келишимге) кол коюу саналат.

Ошентип, карыз алуучу болуп эсептелген банк кредитордук уюмдун кызматкерлерине төмөнкү документтердин пакетин бериши керек:

• өтүнмө кат;
• карыз алуучу банкка тиешелүү маалыматтарды камтыган документтер: анын финансылык абалы, активдердин көлөмү жана башкалар;
• банк мекемесинин уставынын жана финансылык ишти жүргүзүүгө лицензиянын көчүрмөсү;
• колдору жана мөөрлөрү бар кагаз, ал кызматкерлердин кредит боюнча чечимин тастыктоо катары кызмат кылат;
• банк структурасынын жоготууларын же кирешелүүлүгүн мүнөздөгөн кагаз;
• кредит алууну күткөн кредиттик мекеменин ишмердүүлүгүн ырастоочу жана кардарларга берилген кредиттердин саны жөнүндө кредиторго кабарлоочу, ошондой эле аманатчылардын катарындагы өнөктөштөрдүн санын мүнөздөгөн документ.

Мындан тышкары, көмөкчү акча каражаттарын чыгаруучу түзүмдүн кызматкерлери банктар аралык кредиттердин айрым эсептери, өткөн жылдагы баланстык пункттар, ошондой эле арыз берүү учурунда көчүрмөсү бар документтерди талап кылышы мүмкүн.

Кредитти иштетүү ыкмалары

Кредиттик келишим боюнча бир жолку транзакцияларды иштетүү процессинде колдонулуучу кредитти алуу ыкмасын кароо керек. Дал ошондо кредитор менен карыз алуучунун ортосунда өзгөчө ишеним болгон эмес, анткени буга чейин алар кызматташа элек болчу.

Бул жерде кайра каржылоо мөөнөтү адатта бир жумадан бир айга чейин өзгөрөт. Белгилей кетсек, жеке сүйлөшүүлөрдүн жыйынтыгына ылайык, андан көп болушу мүмкүн.

Алдын ала банк мекемелеринин өкүлдөрү, эреже катары, телефон же электрондук почта аркылуу өз ара аракеттенүүнү макулдашат, андан кийин баарымакулдашылган чоо-жайы документтештирилген, мыйзамдуу түрдө таризделген жана тастыкталган.

Банктар аралык кредиттөө келишими төмөнкүлөрдү камтыйт:

• карыз алуучу алгысы келген насыянын өлчөмү;
• кредиттин мөөнөтү;
• пайыздык чендин деңгээли;
• транзакциянын шарттарын сактоо үчүн жоопкерчилик жана башкалар.

Келишимде көрсөтүлгөн пайыздык чен ошол убактагы каржы рыногунда калыптанган деңгээлге жараша документ берилген күнү түздөн-түз аныкталат. Мөөр жана кол тамгалар менен тастыкталган кредиттик келишим юридикалык документ болуп саналат. Ал карыздык каражаттарды төлөбөй коюуга байланыштуу соттук угуулар үчүн негиз катары колдонулат.

Каржы рыногунда бүтүмдөрдүн аяктагандыгын көрсөткөн башкы келишим насыя алуунун экинчи ыкмасы болуп эсептелет. Бул документ финансылык-кредиттик пландын операцияларын ишке ашыруунун техникалык аспектилерин караган форманын бир түрү болуп саналат.

Банктар аралык кредиттерди эсепке алуу

Андан кийин бухгалтердик эсеп маселесин кароо максатка ылайыктуу. Кредитор болуп саналган банк структурасында берилген банктар аралык кредиттер 320 «Кредиттик мекемелерге берилген депозиттер жана кредиттер»эсебинде эсепке алынат.

Белгилей кетүүчү нерсе, кредитор катары чыккан банк мекемесинин корреспонденттик эсебинен акча каражаттарын чегерүү (эгерде банктардын ортосунда түз корреспонденттик мамилелер жок болсо) же карызкордун ЛОРО эсебине акча каражаттарын салуу күнү, төмөнкү транзакциялар тиешелүү:

• Dt 32001-32010 «Депозиттер жана кредиттер,кредиттик мекемелерге берилет.”
• Kt 30102 "Кредиттик мекемелердин Россия Банкындагы корреспонденттик эсептери". Кеп кредиттик мекеменин корреспонденттик эсебиндеги каражаттарды эсептен чыгаруу жөнүндө болуп жатат.
• Dt 32001-32010 "Кредиттик мекемелерге берилген депозиттер жана кредиттер."
• Kt 30109 «Кредит-корреспонденттик уюмдардын корреспонденттик эсептери». Кеп карызкордун LORO эсебине акча которуу жөнүндө болуп жатат.

Зайымчы болуп саналган түзүмдө алынган банктар аралык кредиттер 313 «Кредиттик мекемелерден алынган депозиттер жана кредиттер» эсебинде эсепке алынат.

Эгер карыз алуучу банктар аралык кредит алса, тиешелүү жазуулар:

• Dt 30102 "Кредиттик мекемелердин Россия Банкындагы корреспонденттик эсептери."
• Kt 31301-31309 «Кредиттик мекемелер тарабынан кредиттен алынган кредиттер жана депозиттер. уюмдар."

Биринчи отуз күндүн ичинде карыз алуучу катары иш алып барган банк түзүмүндө да, кредиттик мекемеде да банктар аралык кредитти пайдалангандыгы үчүн пайыздар алынат. Белгилей кетсек, чегерилген пайыздар айдын акыркы иш күнүндө чагылдырылат. Бул учурда төмөнкү жарыялар колдонулат:

• Dt 70606 Чыгымдар.
• Kt 47426 «Пайыздарды төлөө боюнча милдеттенмелер». Эреже катары, кредиттик мекемеде чегерилген пайыздардын суммасы боюнча.
• Dt 47427 Пайыздар доолору.
• Ct 70601 "Киреше". Эреже катары, кредитор катары чыккан мекеме тарабынан чегерилген пайыздардын суммасы боюнча.

Акыркы бөлүк

Ошентип, биз банктар аралык кредиттерди берүүнүн түшүнүгүн, аныктамасын, шарттарын карап чыктык. Жыйынтыктап айтканда, бүгүнкү күндө Россия Федерациясынын Борбордук банкы башка финансы-кредиттик мекемелерге баалуу кагаздардын күрөөсү менен кредиттердин төмөнкү түрлөрүн чыгара тургандыгын белгилей кетүү керек.

Ошондуктан жыйынтыктайлы. Биринчи этап - банктар аралык кредиттөө үчүн документтерди тапшыруу. Кредиттик арызды программалагандан кийин кредитор-банк карыз алуучуга баа берет, анын төлөө жөндөмдүүлүгүн жана кредитти иштетүү учурундагы ликвиддүүлүгүн талдайт, берилген маалыматтардын тууралыгын камсыздайт жана башкалар. Белгилеп кетсек, позитивдүү реакцияга абройу, эреже катары, коопсуздуктун ролун ойногон ири, өкүлчүлүктүү экономикалык түзүмдөр менен тыгыз байланыштын болушу жакшы таасир этет. Карыз алуучу макулдук алгандан кийин кредиттик келишим түзүлөт жана ага кол коюлат. Ошентип, акча каражаттары эсептешүү (корреспонденттик) эсебине которулат.

Кызматташтыктын экинчи этабы да бар. Бул акча каражаттарын которуудан кийин ишке ашат. Бул насыя берүүчү мекеменин кредиторго кезектеги отчету. Бул маалымат кайра каржылоону максаттуу пайдаланууга тиешелүү. Көмөкчү кредитти берген түзүм үчүн алынган акчанын экономикалык жана финансылык чөйрөгө инвестицияланышы жана мүмкүн болушунча тезирээк пайда алып келиши өтө маанилүү. Ушундай жол менен гана карызкор бул акча каражаттарын өзүнүн ликвиддүүлүгүн жоготпостон жана эң кыска мөөнөттө кайтара алат.

КерекДүйнөлүк экономикалык кризис Россия Федерациясындагы банктар аралык кредиттөө системасына терс таасирин тийгизгендигин белгилей кетүү керек. Анын артынан акча рыногунун абалы бир топ начарлап кеткен. Анын көрсөткүчтөрү экономикада атайын көрсөткүчтөр аркылуу чагылдырылган тарифтер менен мүнөздөлөт. Алардын ичинен төмөнкүлөрдү белгилей кетүү маанилүү:

1. MIBOR – финансылык бөлүмдөр тарабынан берилген кайра каржылоонун жайгаштыруу ставкаларынын санын мүнөздөгөн орточо көрсөткүч.
2. MIBID - сатып алуу өтүнүчү, башкача айтканда, банк мекемелери банктар аралык кредиттин ээси болууга даяр болгон пайыздык чен.
3. MIACR. Бул көрсөткүч кредиттерди колдонуу боюнча иш жүзүндөгү орточо чендерди көрсөтөөрүн билишиңиз керек.

Карызга алынган акча каражаттары кредиттик мөөнөт аяктаганда кредитор-банктын корреспонденттик эсебине бир төлөм менен кайтарылат. Кредитти мөөнөтүнөн мурда жабуу насыяны берген мекеменин жазуу жүзүндөгү макулдугунан кийин гана мүмкүн экенин эстен чыгарбоо керек.