Н1 - капиталдын шайкештигинин коэффициенти. Стандарттык H1: маани

2024 Автор: Howard Calhoun | [email protected]. Акыркы өзгөртүү: 2023-12-17 10:34

Банк түзүү үчүн уставдык фонд түзүү керек. Бул ишти жүзөгө ашыруу үчүн зарыл болгон каражаттардын минималдуу суммасы. Россия Федерациясынын мыйзамдарына ылайык, анын көлөмү рубль менен эсептегенде 5 миллион еврону түзөт. Уюмдун капиталынын көлөмүнө жараша анын өсүү жана өнүгүү мүмкүнчүлүгү аныкталат. Бул үчүн өздүк каражаттардын жетиштүүлүгүнүн өзгөчө көрсөткүчү бар. H1 стандарты эмне экенин жана ал кантип эсептелерин билүү үчүн окууну улантыңыз.

Банктын капиталы

Бул өздүк жана кошумча каражаттардын суммасын камтыйт. Бул көрсөткүч төмөнкү формула боюнча эсептелет:

UK=OK + DC, мында:

UK - банк капиталы, ОК - өздүк каражаттардын суммасы, DK - кошумча капитал.

АК түрүндөгү банктар үчүн МК түзүү булактары:

• рынокто иш жүзүндө жайгаштырылган жөнөкөй акциялардын номиналдык наркы;
• үлүш премиум;
• артыкчылыктуу акциялардын номиналдык наркы, эгерде бул баалуу кагаздардын ээлеринин алдында карыздын пайда болушуна алып келбесе, уюштуруу документтеринде дивиденддерди төлөбөөгө жол бериле тургандыгы каралса;
• Борбордук банктын талабы боюнча түзүлүүчү каражаттар;
• аудиторлор тарабынан тастыкталган үстүбүздөгү жылдын кирешеси;
• Улуу Британия менен Улуу Британиянын ортосундагы айырма, эгерде реорганизациядан кийин банктын өздүк каражаттарынын көлөмү азайса.

ЖЧК түрүндөгү банктар үчүн МКны түзүүнүн булагы болуп уюштуруучулардын акцияларын төлөө эсептелет.

Экономикалык регламенттер

Борбордук банк кредиттик мекемелердин өздүк каражаттарынын көлөмүн такай талдап турат. Ал “Банктардын ишин жөнгө салуу тартиби жөнүндө” No1 нускамада көрсөтүлгөн көрсөткүчтөргө туура келиши керек. Алардын эң негизгиси Н1, капиталдын шайкештик коэффициенти. Ал банктын кудуретсиздик тобокелдиктерин жөнгө салат, жоготууларды жабуу үчүн зарыл болгон өздүк капиталдын минималдуу көлөмүн көрсөтөт. H1 стандартын эсептөө төмөнкү формула боюнча жүргүзүлөт:

H1=SC / (SUM (Ai-Cree) + 8807-б. + 8957-б. + PK + CRV + 8992-б. + 10 x ЖЕ + PP), мында:

1. SK - банк капиталы;
2. Cree - AI-активдин тобокелдик фактору;
3. б. - отчетто саптын номери;
4. тобокелдиктер:

• KRV - шарттуу милдеттенмелер үчүн;
• KRS - шашылыш транзакциялар үчүн;
• ЖЕ - оперативдүү;
• РР - базар;
• PC - жогорулатылган коэффициент.

H1 - капиталдын шайкештик коэффициенти - өздүк капиталы 5 миллион евродон ашкан банктар үчүн 10% болушу керек. Эгерде AC азыраак болсо, анда коэффициенттин мааниси 11% же андан көп болушу керек.

Базель комитетинин методологиясына ылайык, деңгээлжетишерлик биринчи жана экинчи даражадагы борборлор үчүн өзүнчө эсептелет. Биринчиден, сатып алынган акциялардын көлөмү, резервдик фонд жана вульгардык жылдардагы пайда эсептелет. 2-деңгээлдеги капиталга кайра баалоо резервдери, жоготуулар боюнча камдар жана ар кандай гибриддик баалуу кагаздар кирет.

Ликвиддүүлүк коэффициенттери

H2 стандарты жогорку ликвиддүү активдердин катышы жана талап кылынган милдеттенмелердин суммасы менен аныкталат:

H2=La / (Bv - 0,5 x Bv1), мында:

Н2 – тез ликвиддүүлүк коэффициенти;

La - жогорку ликвиддүү активдер (нак акчалар, баалуу металлдар, чет өлкө валютасы, ностро балансы; Борбордук банктагы корреспонденттик эсептердеги калдыктар; мамлекеттик баалуу кагаздарга инвестициялар);

Bv – талап кылынган эсептин балансынын 20%;

Bv1 – жеке жана юридикалык жактардын талап кылынган эсептериндеги каражаттардын минималдуу жалпы калдыгы.

H2нин эсептелген мааниси 15% же андан көп болушу керек.

Учурдагы ликвиддүүлүк коэффициенти:

H3=La / (- 0,5 x Bv1ден)

кайда:

From - 30 күнгө чейинки мөөнөттөгү талап боюнча милдеттенмелер: учурдагы эсептердеги калдыктар, "лоро", депозиттер жана депозиттер; кредиттер, гарантиялар жана кепилдиктер жана башка милдеттенмелер;

Bv1 – жеке жана юридикалык жактардын талап кылынган эсептериндеги акча каражаттарынын бир айга чейинки минималдуу жалпы калдыгы.

Коэффиценттин эсептелген мааниси 50%дан аз болушу керек.

Узак мөөнөттүү ликвиддүүлүк коэффициенти 12 айдан ашык мөөнөттөгү милдеттенмелер жана кредиттер үчүн эсептелет:

H4=Kr / (SC + D + 0,5 x O), мында:

Kr - банк тарабынан рубль жана чет элдик валютада берилген кредиттер. Бул көрсөткүч ошондой эле 50% банк кепилдиктерин жана ошол эле мөөнөттөгү кепилдиктерди камтышы керек;

D - алынган депозиттер жана кредиттер;

O - мөөнөтү 1 жылга чейинки эсептер боюнча минималдуу жалпы калдыктын суммасы.

Эсептелген катыш 120%дан аз болушу керек.

Реабилитацияланган банктар H1 милдеттенмесин жабуу коэффициентин сакташкан жок

Муну кредиттик мекемелердин финансылык анализинин жыйынтыгы көрсөттү. Атап айтканда, Mosoblbank февраль айында H1 стандартына ылайык келген эмес. Кредиттик мекеменин коэффициентинин мааниси талап кылынган 10% менен 0%га барабар болгон. Уюмда ошондой эле негизги, негизги капитал, узак мөөнөттүү ликвиддүү активдер жок болчу. Финансы Бизнес Банкында абал жакшы эмес. Учурдагы ликвиддүүлүк көрсөткүчү талап кылынган мааниден 4,32% ашты. Негизги жана негизги капиталдын шайкештигинин нормалары да бузулган. Санитизацияланган үчүнчү уюм – “Инрес” Борбордук банктын талаптарын 19 күн, ал эми “БТА-Казань” 15 күн катары менен аткарган эмес. "Ишеним" Улуттук банкында негизги, негизги капиталдын адекваттуулугунун коэффициенттеринин, ири өлчөмдөрдүн максималдуу деңгээли жана өздүк каражаттардын жана башка юридикалык жактардын каражаттарын пайдалануунун мааниси 0%ды түздү.

Бимбанк

Бул кредиттик уюм өткөн жылдын күзүндө "РОСТ" каржылык тобун кайра уюштурууга алган. Бирок процесстин бардык катышуучулары үчүн көйгөйлөр жаралган. «Рост Банк» январь айынын аягында Н1 стандартын бузган, упай алган эмесузак мөөнөттүү активдердин жетиштүү саны жана бир кардарга тобокелдиктин деңгээлинен ашкан. Бул финансылык топтун курамына кирген «Кедр» кредиттик уюму январь айында өз ишин камсыз кылуу үчүн өздүк каражатка ээ болгон эмес. Мындан тышкары, мекеме негизги тобокелдиктердин, кепилдиктердин жана кепилдиктердин чегинен жана инсайдердик тобокелдиктердин деңгээлинен ашып кеткен. 2015-жылдын 12-январында Бимбанктын да ишмердүүлүгүн камсыздоо үчүн негизги капиталы жетишсиз болгон. Бирок кийинчерээк абал жакшырды.

Кесепеттер

Н1 стандартын бузган башка уюмдардын тизмесине төмөнкүлөр кирет: «Петербордук эсептешүү борбору» НПО, лицензиясынан ажыратылган «Кеме куруу», «Таврический», «Финансы-өнөр жай» банктары. Финансылык жактан чыңдоо стадиясында турган кредиттик мекемелерге таасир этүүнүн ар кандай чаралары колдонулбайт. Бирок Н1 банкынын капиталынын шайкештик коэффициенти Связной тарабынан бузулганда, суроолор башталды. Мыйзамга ылайык, эгерде коэффициенттин баасы 2%га чейин төмөндөсө, Борбордук банк лицензияны жокко чыгара алат. Отчеттук жыл ичинде бул техникалык мүчүлүштүктөрдөн улам банктарда көп кездешет. Бирок эгерде көйгөйлөрдү оңдогондон кийин коэффициенттин мааниси жогорулабаса, анда Борбордук банк финансылык реабилитациялоо планын талап кыла алат же түзүмгө өзүнүн менеджерин киргизе алат. Связной үчүн бул коэффициент бир күндө эле 9,19% га төмөндөдү, анткени банк резервдерге чегерүүлөрдү көбөйтүү керек болгон.

Базардын жаңы лидери

Банктар үчүн H1 стандарты мыйзам тарабынан 10% деп белгиленген. FROM2013-жылы Tinkoff эң көп капиталдаштырылган. Коэффициенттин мааниси андан кийин 15,8%га жетип, рыноктогу тенденцияларга карабастан жогору бойдон калган. Биринчи кварталдын жыйынтыгы боюнча бул көрсөткүч 15,22%га төмөндөгөн. Russian Standard жаңы рекорд койду - 17,65%. Башка кредиттик мекемелер төмөнкү көрсөткүчкө ээ: Home Credit - 13,9%, Renaissance - 12,89%, OTP - 12,34%.

Russian Standard реструктуризацияланган еврооблигациялар мөөнөтүн 2020-жылга чейин узартып, 350 млн доллар өлчөмүндө кошумча капиталды алып, биринчи жарым жылдыкта 4%га өстү. Бул үчүн банк инвесторлорго 5 пайыздык пунктка үстөк төлөп берген. облигациянын номиналдык наркынан жана ставканы бир купон үчүн 13%ке чейин жогорулатты. Бүгүнкү күнгө чейин, "Русский стандарттын" капиталы 64 миллиард рублди түзөт. Мындан улам уюм тендер аркылуу милдеттенмелерди тарта алат, тиешелүү компанияларга көбүрөөк көлөмдө насыя бере алат. Жоготуулар 1-даражадагы капиталдын эсебинен жабылат. Анын жетишерлик деңгээли төмөн – 6,26%. Бирок бул субординацияланган облигацияларды камтыбагандыктан.

Биринчи кварталда банк 6,5 миллиард рубль жоготкон. 2014-жылдын жыйынтыгы боюнча, пайда 1,4 миллиард рублди түзгөн. Эгерде жоготуулар азайтылбаса, анда 1-даражадагы капиталдын басымы күчөйт. Базардагы атаандаштар бул көрсөткүчтүн жогорураак маанисине ээ: Home Credit - 8,42%, Tinkoff - 9,4%, Восточный - 6,74%.

Сбербанк азырынча рынокто өзгөчөлөнгүсү келбейт

Уюм Борбордук банктан 500 миллиард евро өлчөмүндө субординацияланган кредит алды. Бул көрсөткүч учурда өздүк капиталга киргизилген.экинчи деңгээл. Эгерде ал которулса, анда H1 стандарты 12% дан 1,2 пайыздык пунктка жогорулайт. Атаандаштар менен салыштырганда уюмдун рыноктогу орду, коэффициенттин мааниси жогору эмес. Бирок макроэкономиканы жана Украинадагы кырдаалды эске алганда, жыйынтыктар абдан алгылыктуу.

Тыянак

Рыноктун ийгиликтүү иштеши үчүн банктын өздүк каражаттары керек. Алардын көлөмү белгиленген жетиштүүлүк стандарттарын сунушташы керек. Борбордук банк бул коэффициенттердин маанисин дайыма текшерип турат. Эгерде эсептелген көрсөткүч 2% га түшсө, анда кредиттик мекеменин лицензиясы жокко чыгарылышы мүмкүн.